【例题·多选题】下列关于可转换债券的发行表述正确的有( )。

　　A.三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%

　　B.本次发行后累计公司债券余额不超过一期末净资产额的40%

　　C.可转换公司债券的期限最短为1年，最长为6年，每张面值100元

　　D.可转换公司债券自发行结束之日起12个月后方可转换为公司股票

　　E.转股价格应不低于募集说明书公告日前20个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价

　　『正确答案』ABCE

　　『答案解析』可转换公司债券自发行结束之日起6个月后方可转换为公司股票。

　　【例题·多选题】下列关于公司债券上市交易表述正确的有( )。

　　A.公司债券上市交易，期限应为1年以上

　　B.公司债券上市交易，实际发行额不少于人民币5000万元

　　C.最近2年连续亏损，公司债券暂停上市交易

　　D.发行公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用，终止交易

　　E.公司解散或者被宣告破产的，由证券交易所终止其公司债券上市交易

　　『正确答案』ABCE

　　『答案解析』发行公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用，暂停交易。在限期内未能消除的，由证券交易所决定终止其公司债券上市交易。

　　【例题·多选题】下列关于私募基金表述正确的有( )。

　　A.私募基金应当向合格投资者募集

　　B.合格投资者是具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只私募基金的金额不低于100万元的单位和个人

　　C.合格投资者的净资产不低于1000万元的单位

　　D.私募基金管理人不得通过报刊、电台、电视、互联网等公众传播媒体向不特定对象宣传推介，但可以向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益

　　E.私募基金相关资料，保存期限自基金清算终止之日起不得少于10年

　　『正确答案』ABCE

　　『答案解析』私募基金管理人不得通过报刊、电台、电视、互联网等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会和布告、传单、手机短信、微信、博客和电子邮件等方式向不特定对象宣传推介。私募基金管理人、私募基金销售机构不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益。

　　【例题·单选题】根据银行法律制度，下列主体中，属于商业银行的是( )。

　　A.中国人民银行

　　B.国家开发银行

　　C.中国银行

　　D.中国农业发展银行

　　『正确答案』C

　　『答案解析』中国人民银行是中华人民共和国的中央银行。国家开发银行、中国农业发展银行、中国进出口银行是政策性银行。因此选项C当选。

　　【例题·单选题】下列关于单位银行结算账户表述错误的是( )。

　　A.企业、事业单位可以开立两个以上基本账户

　　B.一般存款账户用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付

　　C.临时存款账户用于办理临时机构以及存款人临时经营活动发生的资金收付

　　D.存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过基本账户办理

　　『正确答案』A

　　『答案解析』企业、事业单位可以自主选择一家商业银行开立一个基本账户，不得开立两个以上基本账户。基本存款账户是存款人的主办账户。

　　【例题·单选题】银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销后( )年。

　　A.10

　　B.5

　　C.15

　　D.20

　　『正确答案』A

　　『答案解析』银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销后10年。

　　【例题·单选题】下列关于个人储蓄存款计息的表述错误的是( )。

　　A.未到期的定期储蓄存款，全部提前支取的，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息

　　B.逾期支取的定期储蓄存款，其超过原定存期的部分，除约定自动转存的外，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息

　　C.定期储蓄存款在存期内遇有利率调整，按存单支取日挂牌公告的相应的定期储蓄存款利率计付利息

　　D.活期储蓄存款在存入期间遇有利率调整，按结息日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息

　　『正确答案』C

　　『答案解析』定期储蓄存款在存期内遇有利率调整，按存单开户日挂牌公告的相应的定期储蓄存款利率计付利息。

　　【例题·单选题】下列关于单位定期存款的表述错误的是( )。

　　A.单位定期存款期限分为3个月、半年、一年三个档次，金额1万元起，多存不限

　　B.存款单位支取定期存款可以用于结算或从定期存款账户中提取现金

　　C.金融机构对单位活期存款实行账户管理，单位活期存款按结息日挂牌公告的活期存款利率计息，遇利率调整不分段计息

　　D.单位通知存款按支取日挂牌公告的同期、同档次通知存款利率计息

　　『正确答案』B

　　『答案解析』存款单位支取定期存款只能以转账方式将存款转入单位基本存款账户，不得用于结算或从定期存款账户中提取现金

　　【例题·单选题】下列关于银行贷款业务的表述错误的是( )。

　　A.中期贷款指贷款期限在1年以上(不含1年)5年以下(含5年)的贷款

　　B.自营贷款期限最长一般不得超过10年，超过10年应当报中国人民银行备案

　　C.票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止

　　D.长期贷款展期期限累计不得超过5年

　　『正确答案』D

　　『答案解析』短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限，中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半，长期贷款展期期限累计不得超过3年。

　　【例题·单选题】下列关于商业银行结算业务的表述错误的是( )。

　　A.票据和结算凭证的金额、出票或签发日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效

　　B.票据和结算凭证金额以中文大写和阿拉伯数码同时记载，二者不一致的，以中文大写为准

　　C.委托收款在同城、异地均可以使用

　　D.代销、寄销、赊销商品的款项不得办理托收承付结算

　　『正确答案』B

　　『答案解析』票据和结算凭证金额以中文大写和阿拉伯数码同时记载，二者必须一致，二者不一致的票据无效。

　　【例题·多选题】下列关于银行卡业务的表述正确的有( )。

　　A.转账卡是实时扣账的借记卡，具有转账结算、存取现金和消费功能

　　B.发卡银行对贷记卡账户的存款、储值卡内的币值不计付利息

　　C.贷记卡持卡人现金交易享受免息还款期待遇，银行记账日至发卡银行规定的到期还款日之间为免息还款期，免息还款期最长为60天

　　D.贷记卡持卡人支取现金、准贷记卡透支，不享受免息还款期和最低还款额待遇

　　E.发卡银行对贷记卡的取现应当每笔授权，每卡每日累计取现不得超过2000元人民币

　　『正确答案』ABDE

　　『答案解析』贷记卡持卡人非现金交易享受免息还款期待遇，银行记账日至发卡银行规定的到期还款日之间为免息还款期。免息还款期最长为60天。

　　【例题·单选题】下列关于银行卡风险管理的表述错误的是( )。

　　A.同一持卡人单笔透支发生额个人卡不得超过2万元(含等值外币)、单位卡不得超过5万元(含等值外币)

　　B.同一账户月透支余额个人卡不得超过10万元(含等值外币)，单位卡不得超过发卡银行对该单位综合授信额度的5%

　　C.外币卡的透支额度不得超过持卡人保证金(含储蓄存单质押金额)的80%

　　D.180天(含180天)以上的月均透支余额不得超过月均总透支余额的15%

　　『正确答案』B

　　『答案解析』同一账户月透支余额个人卡不得超过5万元(含等值外币)，单位卡不得超过发卡银行对该单位综合授信额度的3%。无综合授信额度可参照的单位，其月透支余额不得超过10万元(含等值外币)。

　　【例题·单选题】下列关于信托的表述错误的是( )。

　　A.委托人可以是同一信托的惟一受益人，受托人可以是受益人，但不得是同一信托的惟一受益人

　　B.信托一旦有效设立，信托财产就从委托人、受托人和受益人的故有财产中分离出来而成为一种独立的财产整体

　　C.信托公司可以承诺信托财产不受损失或者保证最低收益

　　D.资产支持证券应当面向合格投资者发行，发行对象不得超过200人，单笔认购不少于100万元人民币发行面值或等值份额

　　『正确答案』C

　　『答案解析』信托公司承诺信托财产不受损失或者保证最低收益属于信托禁止性行为。

　　【例题·多选题】下列属于信托无效的情形有( )。

　　A.信托目的违反法律、行政法规或者损害社会公共利益

　　B.信托财产不能确定

　　C.专以诉讼或者讨债为目的设立信托

　　D.受益人或者受益人范围不能确定

　　E.委托人设立信托损害其债权人利益

　　『正确答案』ABCD

　　『答案解析』E选项属于撤销信托。委托人设立信托损害其债权人利益的，债权人有权申请人民法院撤销该信托，申请权应在债权人知道或者应当知道撤销原因之日起1年内行使。人民法院撤销信托的，不影响善意受益人已经取得的信托利益。

　　【例题·单选题】根据《信托法》，下列情形中，属于信托撤销事由的是( )。

　　A.受益人或者受益人范围不能确定

　　B.委托人设立信托损害其债权人利益的

　　C.受益人范围不能确定的

　　D.信托目的违反法律、行政法规或者损害社会公共利益

　　『正确答案』B

　　『答案解析』根据规定，委托人设立信托损害其债权人利益的，债权人有权申请人民法院撤销该信托，申请权应在债权人知道或者应当知道撤销原因之日起1年内行使。因此选择B项。ACD都属于信托无效。

　　【例题·单选题】下列关于商业银行理财业务的表述错误的是( )。

　　A.商业银行应当根据投资性质的不同，将理财产品分为固定收益类理财产品、权益类理财产品、商品及金融衍生品类理财产品和混合类理财产品

　　B.固定收益类理财产品投资于存款、债券等债权类资产的比例不低于80%

　　C.权益类理财产品投资于权益类资产的比例不低于70%

　　D.混合类理财产品投资于债权类资产、权益类资产、商品及金融衍生品类资产且任一资产的投资比例未达到前三类理财产品标准

　　『正确答案』C

　　『答案解析』权益类理财产品投资于权益类资产的比例不低于80%。