第11题企业风险管理基本框架中，()是其他所有风险管理要素的基础。
A.事项识别
B.目标设定
C.内部环境
D.风险评估
参考答案：：C
【答案解析】：内部环境是其他所有风险管理要素的基础。
第12题市盈率用公式表达为()。
A.市盈率=每股市价/每股净资产
B.市盈率=股票市价/销售收入
C.市盈率=每股收益(年化)/每股市价
D.市盈率=每股市价/每股收益(年化)
参考答案：：D
【答案解析】：市盈率(P/E)=每股市价/每股收益(年化)。
第13题下列不属于股利贴现模型的是()。
A.零增长模型
B.不变增长模型
C.多元增长模型
D.超额收益贴现模型
参考答案：：D
【答案解析】：根据对股利增长率的不同假定，股利贴现模型可以分为零增长模型、不变增长模型、三阶段增长模型和多元增长模型。
第14题下列不属于技术分析假定的是()。
A.历史会重演
B.市场行为涵盖一切信息
C.股价具有趋势性运动规律
D.股票的价格围绕价值波动
参考答案：：D
【答案解析】：技术分析的三项假定：第一，市场行为涵盖一切信息;第二，技术分析的另一条准则是股价具有趋势性运动规律;第三，历史会重演。
第15题下列关于P/E和EV/EBITDA的说法，错误的是()。
A.在EV/EBITDA方法中，要最终得到对股票市值的估计，还必须减去债权的价值
B.P/E和EV/EBITDA反映的都是市场价值和收益指标之间的比例关系
C.P/E是从全体投资人的角度出发，而EV/EBITDA是从股东的角度出发
D.EV/EBITDA更适用于单一业务或子公司较少的公司估值
参考答案：：C
【答案解析】：P/E是从股东的角度出发，而EV/EBITDA是从全体投资人的角度出发。
第16题下列关于管理层的合规责任，说法错误的是()。
A.接受董事长的指示，对公司经营活动进行决策
B.对于公司为股东提供担保的，应当予以抵制，并向中国证监会及相关派出机构报告
C.不得将其经营管理权让渡给股东或者其他机构和人员
D.公平对待所有股东
参考答案：：A
【答案解析】：经理层人员应当维护公司的统一性和完整性，在其职责范围内对公司经营活动进行独立、自主决策，不受他人干预。
第17题下列关于基金公司会计系统说法错误的是()。
A.严禁需要相互监督的岗位由一人独自操作全过程
B.对公司所管理的基金，应当以公司所管理的全部基金为会计核算主体
C.独立建账、独立核算
D.基金会计核算应当独立于公司会计核算
参考答案：：B
【答案解析】：公司应当明确职责划分，在岗位分工的基础上明确个会计岗位职责，严禁需要相互监督的岗位由一人独自操作全过程。公司对所管理的基金应当以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算。基金会计核算应当独立于公司会计核算。
第18题下列情况中，不得回购本公司股票的是()。
A.公司减少注册资本
B.进行投资
C.将股份奖励给本公司职工
D.与持有本公司股份的其他公司合并
参考答案：：B
【答案解析】：《公司法》规定，公司除减少注册资本、与持有本公司股份的其他公司合并、将股份奖励给本公司职工外，不得回购本公司股票。
第19题下列属于合规管理基本原则的是()。
A.全面性
B.健全性
C.规范性
D.独立性
参考答案：：D
【答案解析】：合规管理的基本原则有：独立性、客观性、公正性、专业性和协调性原则。
第20题下列属于内部风险的是()。
A.法律法规
B.经济
C.文化
D.决策失误
参考答案：：D
【答案解析】：内部风险主要来自决策失误、执行不力、操作风险等。
第21题下列属于中台部门的是()。
A.清算部
B.监察稽核部
C.信息技术部
D.以上都正确
参考答案：：B
【答案解析】：中台部门包括市场营销、风险控制、财务部、监察稽核和产品研发部门。
第22题相关系数的大小范围为()。
A.+1和-1之间
B.0和1之间
C.-1和0之间
D.1到正无穷
参考答案：：A
【答案解析】：相关系数ρij总处于+1和-1之间，亦即|ρij|≤1。
第23题股票的变化表现为三种趋势:长期趋势、中期趋势及短期趋势。其中，()最为重要，也最为被辨认，是投资者主要的观察对象。
A.长期趋势
B.中期趋势
C.短期趋势
D.中期趋势和短期趋势
参考答案：：A
【答案解析】：长期趋势最为重要，也最为被辨认，是投资者主要的观察对象。
责编：jiaojiao95
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