2021基金从业资格《私募股权投资基金》预习题及答案9_第2页

　　11、关于境外股权投资基金向境内目标公司投资的审批流程，说法正确的是()。

　　A.首先向工商登记管理机关办理设立登记，然后按相关规定获得审批机关批准

　　B.首先向工商登记管理机关办理变更登记，然后按相关规定获得审批机关批准

　　C.首先按相关规定获得审批机关批准，然后向工商登记管理机关办理设立登记或变更登记

　　D.首先按相关规定获得审批机关批准，然后向工商登记管理机关办理设立登记或变更登记，随后向商务部申请备案

　　参考答案：C

　　解析：境外股权投资基金向境内目标公司直接投资必须获得特定审批机关的批准，主要包括商务部、国家发展改革委以及外汇局，如果境内目标企业的主体资格特殊，还可能涉及国家相关主管部门。审批的一般流程是，首先按相关规定获得审批机关批准，然后向工商登记管理机关办理设立登记或变更登记。

　　12、( )是目标企业发行新股或者可转换债券时，作为老股东的股权投资人可以按照比例优先于新进投资人进行认购的权利。

　　A.优先认购权

　　B.优先购买权

　　C.优先投资权

　　D.一票否决权

　　参考答案：A

　　解析：优先认购权是指目标企业发行新股或者可转换债券时，作为老股东的股权投资人可以按照比例优先于新进投资人进行认购的权利;优先购买权是指目标企业的其他股东对外出售股权时，作为老股东的股权投资人在同等条件下有优先购买权;

　　13、保密条款有利于保护()的利益。

　　A.投资方

　　B.目标公司

　　C.第三方

　　D.投资方及目标公司双方

　　参考答案：D

　　解析：保密条款有利于保护投资方及目标公司双方的利益。

　　14、财务尽职调查的主要目的是( )。

　　I.评估企业存在的财务风险

　　II.评估企业资金投向

　　III.评估企业的投资价值

　　IV.评估企业的资本结构

　　A.I、II、III

　　B.I、III

　　C.II、IV

　　D.I、II、III、IV

　　参考答案：B

　　解析：财务尽职调查的主要目的是评估企业存在的财务风险以及投资价值。

　　15、以下不属于我国现行股权投资基金组织形式的是( )。

　　A.公司型

　　B.信托型

　　C.合伙型

　　D.契约型

　　参考答案：B

　　解析：我国现行的股权投资基金组织形式主要为公司型、合伙型及契约型。

　　16、( )作为公司内部专门行使监督权的监督机构，对公司董事和高管的行为是否符合法律法规和公司章程的规定行使监督权力。

　　A.监事会

　　B.股东大会

　　C.董事会

　　D.经理层

　　参考答案：A

　　解析：监事会作为公司内部专门行使监督权的监督机构，对公司董事和高管的行为是否符合法律法规和公司章程的规定行使监督权力;股东大会是公司的最高权力机构;经理层是指中层以上管理者，如营销经理、物流经理、副总经理、总经理等;董事会是由董事组成的、对内掌管公司事务、对外代表公司的经营决策机构。

　　17、为企业提供管理咨询服务包括()。

　　Ⅰ.战略

　　Ⅱ.组织

　　Ⅲ.财务

　　Ⅳ.人力资源

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　解析：为企业提供管理咨询服务包括战略、组织、财务、人力资源、市场营销等方面的顾问建议。

　　18、中国证监会要求拟在主板首次公开发行股票的股份有限公司，最近( )个会计年度经营活动产生的现金流净额累计超过人民币5000万元，或最近( )个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元。

　　A.3;3

　　B.3;2

　　C.2;2

　　D.2;3

　　参考答案：A

　　解析：中国证监会要求拟在主板首次公开发行股票的股份有限公司，最近3个会计年度经营活动产生的现金流净额累计超过人民币5000万元，或最近三个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元。

　　19、()是指一家非上市公司通过把资产注入一家已上市公司，从而得到该公司一定程度的控股权，利用其上市公司地位，原非上市公司得以间接上市。

　　A.直接上市

　　B.重新上市

　　C.间接上市

　　D.控股上市

　　参考答案：C

　　解析：间接上市又称重组上市，重组上市是指一家非上市公司通过把资产注入一家已上市公司，从而得到该公司一定程度的控股权，利用其上市公司地位，原非上市公司得以间接上市。

　　20、境内主板市场对发行人财务状况要求正确的有()。

　　Ⅰ. 最近三个会计年度均为正数且累计超过人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据

　　Ⅱ. 最近3个会计年度经营活动产生的现金流净额累计超过人民币5000万元，或最近三个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元

　　Ⅲ. 发行前股本总额不少于人民币3000万元

　　Ⅳ. 最近一期期末无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权后)占净资产的比例不得高于20%

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：A

　　解析：境内主板上市要求发行人财务状况良好。最近三个会计年度均为正数且累计超过人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据;最近3个会计年度经营活动产生的现金流净额累计超过人民币5000万元，或最近三个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元;发行前股本总额不少于人民币3000万元;最近一期期末无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权后)占净资产的比例不得高于20%;最近一期期末不存在未弥补亏损。