2020年基金从业资格考试私募股权投资基金基础备考复习题（四）_第2页

　　11、关于基金的份额拆分，下列说法正确的是()。

　　A.机构不得以份额拆分为目的购买基金，但个人投资者不受限制

　　B.基金不能通过份额拆分突破合格投资者标准

　　C.与收益权拆分不同，份额拆分更早的约定了投资者的权益，因此应鼓励进行份额拆分而不是收益权拆分

　　D.基金可以通过份额拆分突破合格投资者的标准，是募集行为上的金融创新，应进行更大范围的推广

　　答案：B

　　【解析】单位或个人不得为规避合格投资者标准，募集以股权投资基金份额或其收益权为投资标的的金融产品，或者将股权投资基金份额或其收益权进行非法拆分转让，变相突破合格投资者标准。

　　12、下列关于清算流程的说法中，错误的是()。

　　A.若公司财产不足清偿债务时，清算组有责任向有管辖权的市级人民政府申请宣告破产

　　B.清查公司财产、制订清算方案的工作应由清算组执行

　　C.编制公司财务会计报告之后，清算组应当制订清算方案，提出收取债权和清偿债务的具体安排

　　D.清算方案需提交股东大会(股东会)通过或者报主管机关确认

　　答案：A

　　【解析】若公司财产不足清偿债务的，清算组有责任向有管辖权的人民法院申请宣告破产，经人民法院裁定宣告破产后，清算组应当将清算事务移交人民法院。

　　13、公司型股权投资基金投资者是()。

　　A.基金风险控制者

　　B.基金投资决策委员会委员

　　C.基金公司股东

　　D.基金公司董事

　　答案：C

　　【解析】公司型股权投资基金采用公司的组织形式，投资者是公司股东，依法享有股东权利，并以其投资额为限对公司债务承担有限责任。

　　14、股权投资基金服务机构包括()。

　　Ⅰ基金投资者

　　Ⅱ基金管理人

　　Ⅲ基金财产保管机构

　　Ⅳ基金销售机构

　　V?律师事务所和会计师事务所

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅲ、Ⅳ、V

　　C.Ⅰ、Ⅱ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、V

　　答案：B

　　【解析】股权投资基金市场服务机构主要包括基金财产保管机构、基金销售机构、基金份额登记机构、律师事务所、会计师事务所等。

　　15、下列关于非公开募集股权投资基金的说法中，正确的是()。

　　A.基金管理人可以通过报刊向投资者推介股权投资基金

　　B.基金管理人可以通过讲座向特定的合格投资者推介股权投资基金

　　C.基金管理人可以通过公司网站向投资者推介股权投资基金

　　D.基金管理人可以随机向投资者推介股权投资基金

　　答案：B

　　【解析】股权投资基金管理人、股权投资基金销售机构在宣传推介过程中不得通过报刊、电台、电视、互联网等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会和布告、传单、手机短信、微信、博客和电子邮件等方式，向不特定对象宣传推介。

　　16、下列关于股权投资基金管理人的说法中，正确的是()。

　　A.基金管理人可以将基金的备案职责委托给中国证券投资基金业协会

　　B.基金必须由基金管理人委托基金销售机构募集，基金管理人不得自行募集

　　C.基金管理人可以选择自行承担或由其选定的其他服务机构承担基金产品的设计工作

　　D.基金管理人可以选择将基金产品的设计、销售与备案等职责托管给基金托管机构，但基金资产的管理必须由基金管理人承担

　　答案：C

　　【解析】股权投资基金管理人在基金运作中具有核心作用，基金产品的设计、基金份额的销售与备案、基金资产的管理等重要职能多半由基金管理人或基金管理人选定的市场服务机构承担。

　　17、关于股权投资基金行业自律与政府监管，下列表述错误的是()。

　　A.行业自律是对政府监管的积极补充

　　B.行业自律组织制定的章程、业务规则对政府监管起约束作用

　　C.两者目的一致，都是确保国家有关股权投资基金的相关法律、法规、规章和政策得到贯彻执行，保护投资者的合法权益

　　D.行业自律组织在政府监管机构和市场主体之间起着桥梁和纽带作用

　　答案：B

　　【解析】行业自律是指由协会会员通过订立章程对协会进行自我管理、自我约束，但不否定有关部门依法对其进行行政上的监督管理。

　　18、在股权投资基金管理人内部控制原则中，基金财产、管理人固有财产、其他财产的运作应当分离体现了()。

　　A.全面性原则

　　B.内部监督原则

　　C.独立性原则

　　D.相互制约原则

　　答案：C

　　【解析】管理人内部控制原则中的独立性原则是指各部门和岗位职责应当保持相对独立，基金财产、管理人固有财产、其他财产的运作应当分离。

　　19、就管理人向投资者发放的基金风险揭示书，下列说法中，错误的是()。

　　A.风险揭示书揭示的风险内容可分为特殊风险和一般风险

　　B.投资者应对基金合同中投资者权益相关的重要条款逐项确认，个人投资者应就风险揭示书中的相关声明内容逐项签字确认

　　C.风险揭示书应由投资者、管理人双方签署确认

　　D.所有投资者均应签署风险揭示书

　　答案：B

　　【解析】风险揭示书的内容包括但不限于：(1)股权投资基金的特殊风险。(2)股权投资基金的一般风险。(3)基金募集机构应对基金合同中的投资者权益相关重要条款与投资者逐项确认。

　　20、股权投资基金的收入主要来源于所投资企业()。

　　A.分配的红利以及实现项目退出后的股权转让所得

　　B.支付的利息以及实现项目上市后的股票转让所得

　　C.支付的利息以及实现项目退出后的股权转让所得

　　D.分配的红利以及实现项目上市后的股票转让所得

　　答案：A

　　【解析】股权投资基金的盈利一方面来自股息和红利，但更多地体现在所投资企业经过良好的管理与运作后企业股权价值的增加，股权投资基金在适当的时机退出，实现资本增值一