2020年基金从业资格考试私募股权投资基金基础备考复习题（三）_第2页

　　11、尽职调查通常分为法律、财务、业务三部分。下列不属于法律尽职调查关注的重点问题的是()。

　　A.高级管理人员

　　B.企业近3～5年的盈利情况

　　C.诉讼及仲裁

　　D.历史沿革问题

　　答案：B

　　【解析】法律尽职调查关注重点问题包括历史沿革问题、主要股东情况、高级管理人员、重大合同、诉讼及仲裁、税收及政府优惠政策等。

　　12、下列关于股权投资基金募集主体相关义务、责任的表述中，错误的是()。

　　A.募集机构应当承担特定对象确定、投资者适当性审查的责任

　　B.募集机构应当履行说明义务、反洗钱义务

　　C.募集机构应建立相关制度以保障基金财产和客户资金安全

　　D.基金管理人委托基金销售机构募集的，其应承担的相关责任可因委托募集而被免除

　　答案：D

　　【解析】无论是自行募集还是委托募集，股权投资基金的募集机构(基金管理人)都应保证募集行为的合法合规性，并需对基金投资者投向基金的资金与财产安全承担责任与义务：基金管理人依法应当承担的职责不能因为委托而免除。

　　13、下列关于合伙型股权投资基金的说法中，正确的是()。

　　A.合伙型股权投资基金所有合伙人对基金债务承担无限连带责任

　　B.合伙型股权投资基金可以采用按项目进行收益分配的机制

　　C.合伙型股权投资基金必须按照实际出资比例进行收益分配

　　D.合伙型股权投资基金只有在实现盈利时才可进行收益分配

　　答案：B

　　【解析】A项：合伙型股权投资基金中的普通合伙人对基金债务承担无限连带责任;C项和D项：合伙型股权投资基金的收益分配方式，应当依照合伙协议的约定办理，合伙协议未约定或者约定不明确的，由合伙人协商决定;协商不成的，由合伙人按照实缴出资比例分配、分担;无法确定出资比例的，由合伙人平均分配、分担。

　　14、关于我国股权投资基金监管，下列表述错误的是()。

　　A.实施适度监管

　　B.不设事中事后监管

　　C.不设行政审批

　　D.依法严厉打击各类非法集资活动

　　答案：B

　　【解析】在股权基金监管时，对股权投资基金管理人和股权投资基金采取登记备案管理，登记备案不是行政许可，无需履行审批程序。登记备案管理是引导、督促行业规范发展，加强事中事后监管，监测行业发展情况及系统性风险的要求。

　　15、已登记的股权投资基金管理人未按要求提交经审计的年度财务报告，中国证券投资基金业协会可以对该基金管理人采取()措施。

　　Ⅰ注销管理人登记

　　Ⅱ列入异常机构名单

　　Ⅲ通过私募基金管理人平台对外公示

　　Ⅳ暂停受理该机构的私募基金产品备案申请

　　V纳入黑名单

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、V

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、V

　　D.Ⅰ、Ⅱ、V

　　答案：A

　　【解析】已登记的基金管理人存在如下情况之一的，基金业协会将其列入异常机构名单，并通过私募基金管理人公示平台对外公示，一旦基金管理人作为异常机构公示，即使整改完毕，至少6个月后才能恢复正常机构公示状态：(1)基金管理人未按时履行季度、年度和重大事项信息报送更新义务累计达2次的。(2)已登记的基金管理人因违反《企业信息公示暂行条例》相关规定，被列入企业信用信息公示系统严重违法企业公示名单的。(3)已登记的基金管理人未按要求提交经审计的年度财务报告的。已登记的基金管理人存在如下情况之一的，在完成整改前，中国基金业协会将暂停受理该机构的私募基金产品备案申请：(1)基金管理人未按时履行季度、年度和重大事项信息报送更新义务的。(2)已登记的基金管理人因违反《企业信息公示暂行条例》相关规定，被列入企业信用信息公示系统严重违法企业公示名单的。(3)已登记的基金管理人未按要求提交经审计的年度财务报告的。

　　16、做好并完善管理人内部控制，不仅可以确保()的财务和其他信息真实、准确、完整，及时，也可防范和化解经营风险。

　　Ⅰ基金

　　Ⅱ?基金委托人

　　Ⅲ基金管理人

　　Ⅳ基金托管人

　　A.Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　答案：D

　　【解析】管理人内部控制的作用主要包括：(1)保证管理人经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念。(2)管理经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行，实现持续、稳定、健康发展。(3)保障股权投资基金财产的安全、完整。(4)确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时。

　　17、股权投资基金管理人在从事投资业务活动中，不得()。

　　A.要求投资经理对其负责的项目进行一定比例跟投

　　B.自行决定用其管理的基金向投资决策委员会某一委员的配偶所投资的企业提供无息贷款

　　C.设置咨询委员会，审议关联交易等重大事项

　　D.在基金投资决策委员会设置观察员席位，委派观察员列席投资决策委员会会议

　　答案：B

　　【解析】】基金管理人应通过内部控制杜绝不正当关联交易、利益输送和内部人控制现象的发生，保护投资者利益和基金财产安全。

　　18、在中国证监会()的机构，可以受私募基金管理人的委托募集私募基金。

　　A.注册取得基金销售业务资格并成为中国证券投资基金业协会会员

　　B.注册取得基金销售业务资格或成为中国证券投资基金业协会会员

　　C.注册取得私募基金管理人资格或成为中国证券投资基金业协会会员

　　D.注册取得私募基金管理人资格并成为中国证券投资基金业协会会员

　　答案：A

　　【解析】可以从事股权投资基金募集行为的合格主体有以下两类：第一类是在基金业协会办理股权投资基金管理人登记的机构，其可以自行募集其设立的股权投资基金;第二类是在中国证监会注册取得基金销售业务资格并已成为基金业协会会员的机构(基金销售机构)，也可以受股权投资基金管理人的委托募集股权投资基金。

　　19、在投资协议条款中，优先认购权条款是保护老股东的某种特权，这种特权在于优先参与公司的()。

　　A.对外并购

　　B.后续股权融资

　　C.产品采购

　　D.经营管理

　　答案：B

　　【解析】优先认购权是指目标公司未来发行新的股份或者可转换债券时，股权投资基金将按其持股比例获得同等条件下的优先认购权利。

　　20、关于基金服务业务，下列表述正确的是()。

　　A.基金服务机构通常接受基金管理人的委托，提供基金服务业务

　　B.服务业务的风险评估仅在首次将该项业务外包时进行

　　C.基金服务机构不能同时提供托管服务

　　D.基金服务机构可自行决定业务转包

　　答案：A

　　【解析】B项：基金管理人选择基金服务机构并开始开展基金服务业务之后，应当建立对基金服务机构的持续评估机制，并定期对基金服务机构的业务开展情况进行检查;C项：基金托管人不得被委托担任同一基金的基金服务机构，除非该托管人能够将其托管职能和基金服务职能进行分离，恰当地识别、管理、监控潜在的利益冲突，并披露给投资者;D项：基金服务机构不可自行决定业务转包。