2019基金从业《证券投资基金》备考试题及答案（1）_第3页

　　参考答案及解析：

　　1.A

　　【解析】基金将众多投资者的资金集中起来，委托基金管理人进行共同投资，表现出一种

　　集合理财的特点。

　　2.A

　　【解析】基金份额持有人即基金投资者，是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资

　　回报的受益人。

　　3.D

　　【解析】契约型基金与公司型基金的区别主要表现在法律主体资格不同、投资者的地位不

　　同、基金营运依据不同。

　　4.B

　　【解析】中国境内第一家较为规范的投资基金——淄博乡镇企业投资基金，于l992年11

　　月经中国人民银行总行批准正式设立。

　　5.D

　　【解析】债券基金主要以债券为投资对象。根据中国证监会对基金类别的分类标准，基金

　　资产80%以上投资于债券的为债券基金。

　　6.D

　　【解析】净值增长率对基金的分红、已实现收益、未实现收益都加以考虑，因此是最能有

　　效反映基金经营成果的指标。

　　7.D

　　【解析】货币市场基金可以投资于剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利

　　率债券。

　　8.B

　　【解析】实物申购、赎回机制是ETF最大的特色，使ETF省却了用现金购买股票以及为

　　应付赎回卖出股票的环节。

　　9.C

　　【解析】基金管理人应当在基金份额发售的3日前公布招募说明书、基金合同及其他有关

　　文件。

　　10.C

　　【解析】LOF份额的认购分场外认购和场内认购两种方式。场外认购的基金份额注册登

　　记在中国结算公司的开放式基金注册登记系统;场内认购的基金份额登记在中国结算公

　　司的证券登记结算系统。

　　11.B

　　【解析】投资者申购基金成功后，注册登记机构一般在T+1日为投资者办理增加权益的

　　登记手续，投资者在T+2日起有权赎回该部分的基金份额。

　　12.D

　　【解析1申购、赎回ETF采用份额申购、份额赎回的方式，即申购和赎回均以份额

　　申请。

　　13.B

　　【解析】我国相关法规规定，基金管理公司的主要股东的注册资本不得低于3亿元人

　　民币。

　　14.C

　　【解析】投资决策委员会是基金管理公司管理基金投资的最高决策机构，是非常设议事

　　机构，在遵守国家有关法律法规、条例的前提下，拥有对所管理基金的投资事务的最高

　　决策权。

　　15.C

　　【解析】基金管理公司应当体现基金份额持有人利益优先原则，在公司、股东以及公司

　　员工的利益与基金份额持有人的利益发生冲突时，应当优先保障基金份额持有人的

　　利益。

　　16.C

　　【解析】本题考查基金管理公司内部控制应遵循的原则。题干描述的为独立性原则的

　　要求。

　　17.C

　　【解析】本题考查资产保管的定义。

　　18.D

　　【解析】基金托管人按照规定对基金管理公司的会计核算进行复核，基金管理公司负责

　　将复核后的会计信息对外披露。

　　19.C

　　【解析】本题考查基金托管人内部控制的及时性原则。

　　20.A

　　【解析】环境控制构成托管人内部控制的基础。