2019年基金从业资格证考试证券投资基金基础知识题库习题及答案9_第2页

　　11、基金管理公司内部控制制度中明确内控目标、内控原则、控制环境、内控措施等内容的文件是()。

　　A、基本管理制度

　　B、部门业务规章

　　C、业务操作手册

　　D、内部控制大纲

　　正确答案： D

　　【解析】基金管理公司内部控制制度中明确内控目标、内控原则、控制环境、内控措施等内容的文件是内部控制大纲。

　　12、美国的《投资公司法》和《投资顾问法》于()颁布，这两部法律日后成为其它国家基金立法的重要参考。

　　A、1940年

　　B、1950年

　　C、1929年

　　D、1965年

　　正确答案： A

　　【解析】美国的《投资公司法》和《投资顾问法》于1940年颁布。

　　13、基金绩效贡献分析的目的在于()。

　　A、衡量基准组合收益率

　　B、衡量基金收益率

　　C、分析基金收益率和基准组合收益率之间差别的原因

　　D、衡量基金绩效表现优劣

　　正确答案： C

　　【解析】基金绩效贡献分析的目的在于分析基金收益率和基准组合收益率之间差别的原因。

　　14、目前，我国对投资者(包括个人和企业)买卖基金份额，()印花税。

　　A、免征

　　B、征收单边(卖方)

　　C、征收单边(买方)

　　D、征收

　　正确答案： A

　　【解析】目前，我国对投资者(包括个人和企业)买卖基金份额，免征印花税。

　　15、ETF的投资目标是()。

　　A、提供尽可能多的套利机会

　　B、取得与指数基本一致的收益

　　C、使ETF规模不断扩大

　　D、超越指数

　　正确答案： B

　　【解析】ETF的投资目标是取得与指数基本一致的收益。

　　16、《证券投资基金评价业务管理暂行办法》规定，对基金、基金管理人单一指标排名的更新间隔不少于o。

　　A、一个月

　　B、两个月

　　C、三个月

　　D、六个月

　　正确答案： A

　　【解析】《证券投资基金评价业务管理暂行办法》规定，对基金、基金管理人单一指标排名的更新间隔不少于一个月，这是考核基金评价业务的禁止行为。

　　17、下列关于基金管理公司内部控制的表述，正确的是()。

　　A、基金管理公司内部控制应当遵循合法、合规性、全面性、审慎性、适时性原则

　　B、基金管理公司制定内部控制制度应当遵循健全性、有效性、独立性、相互制约性、成本效益原则

　　C、公司内部控制机制一般包括五个层次

　　D、公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成

　　正确答案： D

　　【解析】基金管理公司内部控制应当遵循健全性、有效性、独立性、相互制约性、成本效益原则;基金管理公司制定内部控制制度应当遵循合法、合规性、全面性、审慎性、适时性原则;公司内部控制机制一般包括四个层次。

　　18、衡量基金收益率的标准算法是()。

　　A、简单净值收益率

　　B、几何平均收益率

　　C、年(度)化收益率

　　D、时间加权收益率

　　正确答案： D

　　【解析】衡量基金收益率的标准算法是时间加权收益率。

　　19、基金运作信息披露文件不包括()。

　　A、净值公告

　　B、季度报告

　　C、半年度报告

　　D、基金合同

　　正确答案： D

　　【解析】基金运作信息披露文件主要包括净值公告、季度报告、半年度报告、年度报告以及基金上市交易公告书等。基金合同是募集期间的披露文件。

　　20、下列不属于销售业务流程控制的内容的是()。

　　A、建立科学的资金产品评价体系

　　B、建立完善的基金销售业务基本规程

　　C、制定完善的资金清算流程

　　D、建立完备的客户投诉管理体系

　　正确答案： A

　　【解析】建立科学的资金产品评价体系是销售决策控制流程内容。