2019基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》备考试题及答案（四）_第2页

　　16、关于投资品种的估值，以下说法错误的是(　)。

　　A、交易所上市的股指期货以当日结算价估值

　　B、交易所上市的可转债按第三方估值机构提供的估值净价估值

　　C、交易所上市的股票和权证都以当日交易所挂牌的市价估值

　　D、交易所上市的资产支持证券品种按成本估值

　　17、关于交易所停止交易等非流通品种的基金估值的说法错误的是(　)。

　　A、因持有股票而享有的配股权，从配股除权日起到配股确认日止，如果收盘价高于配股价，按收盘价高于配股价的差额估值

　　B、因持有股票而享有的配股权，从配股除权日起到配股确认日止，如果收盘价低于配股价，按收盘价估值

　　C、对于停止交易但未行权的权证，一般采用估值技术确定公允价值

　　D、对于因重大特殊事项而长期停牌股票的估值，需要按估值基本原则判断是否采用估值技术

　　18、投资于全国银行间债券市场交易的债券的基金，采用(　)确定其公允价值。

　　A、市价

　　B、当日收盘价

　　C、第三方估值机构提供的相应品种当日的估值价格

　　D、交易所上市交易的同一债券的市价

　　19、当基金估值或份额净值计价错误率达到基金资产净值的(　)时，基金管理公司应及时向监管机构报告。

　　A、0.05%

　　B、0.1%

　　C、0.25%

　　D、0.5%

　　20、当基金估值或份额净值计价错误率达到(　)的(　)时，基金管理公司应当公告并报监管机构备案。

　　A、基金资产净值;0.25%

　　B、基金份额净值;0.5%

　　C、基金资产净值;0.5%

　　D、基金份额净值;0.25%

　　21、下列各情形中，不会导致基金暂停估值的是(　)。

　　A、基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或其他原因暂停营业时

　　B、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时

　　C、占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资人的利益已决定延迟估值

　　D、出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况，损害基金管理人利益而不能评估基金资产时

　　22、一般情况下，QDII基金份额净值计算并披露的频率为(　)。

　　A、每个工作日披露

　　B、至少每周披露两次

　　C、至少每周披露一次

　　D、至少每月披露一次

　　23、关于QDII基金份额净值估值规定的说法不正确的是(　)。

　　A、流动性受限的证券估值可以参照国际会计准则进行

　　B、衍生品的估值可以参照国际会计准则进行

　　C、境内机构投资者应当合理确定封闭式基金资产价格的选取时间，并在招募说明书和基金合同中载明

　　D、开放式基金净值及申购赎回价格的具体计算方法应当在基金、集合计划合同和招募说明书中载明，并明确小数点后的位数

　　24、关于基金费用的说法不正确的是(　)。

　　A、基金管理费由基金资产承担

　　B、与基金有关的信息披露费用都可以从基金财产中列支

　　C、销售服务费可从基金财产中列支

　　D、基金转换费由基金投资者自己承担

　　25、目前，我国货币市场基金管理费率通常不高于(　)。

　　A、0.33%

　　B、0.67%

　　C、1%

　　D、1.50%

　　26、目前，我国股票型封闭式基金托管费一般按基金资产净值的(　)的比例计提。

　　A、0.10%

　　B、0.25%

　　C、0.33%

　　D、1.5%

　　27、假设某股票型封闭式基金6月10日的基金资产净值为35000万元人民币，6月11日的基金资产净值为35125万元人民币，该股票基金的托管费率为0.25%，该年实际天数为365天。则该基金6月11日应计提的托管费为(　)元。

　　A、2397.26

　　B、2405.82

　　C、3215.35

　　D、4123.08

　　28、假设某证券投资基金2015年12月2日基金资产净值为36500万元，12月3日基金资产净值为36800万元，该基金的基金管理费率为1.0%，则该基金12月3日应计提的管理费为(　)元。

　　A、10000

　　B、10027

　　C、3650

　　D、3660

　　29、目前，我国证券投资基金管理费一般按(　)的基金资产净值的一定比例计提。

　　A、前二日

　　B、前一日

　　C、当日

　　D、次日

　　30、下列各项中，不属于基金销售服务费的是(　)。

　　A、支付给销售机构的佣金

　　B、支付给基金管理人的基金营销广告费

　　C、支付给基金管理人的促销活动费

　　D、基金运作费