11 。按照中国人民银行的规定，买断式回购交易时单只券种的待返售债券余额应小于该只债券流通量的()。
A,0.1 B,0.4 C, 0.3 D,0.2
答案：D 页码：60页,解析：买断式回购交易时单只券种的待返售债券余额应小于该只债券流通量的20%。
12. 关于债券投资利率风险叙述错误的是( )。
A,浮动利率债券在市场利率上升的环境中具有较低的利率风险
B, 利率风险是指现金流再投资面临的利率变动的风险
C, 债券价格与利率水平变化反向运动
D,浮动利率债券在市场利率下降的环境中具有较高的利率风险
答案：B 页码：207页,解析：利率风险是由于利率水平变化而引起的债券价格波动的风险。
13. 对基金、集合计划的境外资产，托管人可授权境外托管人代为履行其承担的受托人职责。境外托管人在履行职责过程中，因本身过错、疏忽等原因导致基金、集合计划财产受损的，
( )应当承担相应责任。
A,托管人 B,管理人 C, 境外托管人 D, 境外投资顾问
答案：A 教材页码：65页,解析：对基金、集合计划的境外资产，托管人可授权境外托管人代为履行其承担的受托人职责。境外托管人在履行职责过程中，因本身过错、疏忽等原因导 致基金、集合计划财产受损的，托管人应当承担相应责任。
14 。根据《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》的要求，( )应制定健全有效的估值政策与程序。
A,中国基金业协会 B, 基金托管人 C,基金销售机构 D,基金管理人
答案：D 教材页码：71页解析：基金管理公司应制定健全有效的估值政策与程序。
15.目前我国封闭式基金的估值频率为( )。
A,每个交易日估值，次日披露份额净值 B, 每日估值，次日披露份额净值
C, 每日估值，当日披露份额净值 D,每个交易日估值，每周披露一次份额净值答案：D 页码：72页解析：封闭式基金每个交易日估值，每周披露一次份额净值。
16 。关于对存在活跃市场的投资品种进行估值应该遵循的原则，以下表述正确的是( )。
A,估值日无市价的，应采用第三方机构发布的价格确定公允价值
B, 交易所上市交易的债券，按市场价格确定公允价值
C,估值日无市场价且潜在估值调整对前一估值日的基金资产的净值影响在0.5%以上的，应调 整最新市价
D, 估值日有市价的，应采用市价确定公允价值
答案：D 教材页码：73页解析：对存在活跃市场的投资品种，估值日有市价的，应采用市价确定公允价值。
17. 关于基金估值责任，以下表述正确的是()。
A,基金托管人应明确基金估值的原则和程序
B, 基金托管人应复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值
C, 基金托管人是基金估值的第一责任人
D,基金托管人应履行计算并公告基金资产净值的责任
答案：B 教材页码：73页 解析：基金管理人应明确基金估值的原则和程序;基金管理人是基金估值的第一责任人;基金管理人应履行计算并公告基金资产净值的责任。
18. 投资本金20万元，在年复利5.5%情况下，大约需要( )年可使本金达到40万元。A,14.4 B,13.09 C, 13.5 D14.21
答案：B 难易程度：中 教材页码：152页解析：20×(1+5.5%)^t=40，求时间t。
19. 目前我国交易所上市交易的以下品种，通常不采用市价估值的是( )。
A, 权证 B,企业债 C,股票 D,可转债
答案：D 页码：74页解析：我国交易所上市交易的可转换债券按当日收盘价作为估值全价。
20. 基金会计核算主体为( )。
A,证券投资基金 B, 基金管理人 C, 基金托管人 D, 基金销售机构
答案：A 教材页码：79页 解析：基金会计核算主体为证券投资基金。
21. 通过( )和( )的比较分析，可以了解投资者对该基金的认可程度。
A,基金份额变动情况、基金盈利能力. B, 基金份额变动情况、持有人结构
C,基金盈利能力，持有人结构 D, 基金分红能力，持有人结构
答案：B 教材页码：83页,解析：通过基金份额变动情况和持有人结构比较分析，可以了解投资者对基金的认可程度
22. 关于即期利率说法错误的是( )。
A,即期利率是金融市场的基本利率
B, 即期利率是指已设定到期日的零息票债券的到期收益率
C, 即期利率是随期限而变化的利率
D,即期利率表示的是从现在(t=0)到时间t的收益，利率和本金都是在时间t=0支付的
答案：D 页码：153页,解析：即期利率表示的是从现在(t=0)到时间t的收益，利率和本金都是在时间t支付的。
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