2018年基金从业资格考试《证券投资基金》习题7

2018年基金从业资格考试《证券投资基金》习题7

　　1、私募股权投资基金通常包括( ) Ⅰ.创业投资基金;Ⅱ.收购投资基金;Ⅲ.过桥基金;Ⅳ.创业基金

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　B、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　C、Ⅱ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　【正确答案】：D

　　【试题解析】：私募股权投资基金通常包括创业投资基金，并购投资基金，过桥基金。

　　2、私募基金管理人、私募基金托管人应当按照合同约定，如实向投资者披露基金投资、资产负债、投资收益分配、基金承担的费用和业绩报酬、可能存在的利益冲突情况以及可能影响投资者合法权益的其他重大信息，不得隐瞒或者提供虚假信息。信息披露规则由()另行制定。

　　A、基金业协会

　　B、证券业协会

　　C、证券公司

　　D、证监会

　　【正确答案】：A

　　【试题解析】：私募基金管理人、私募基金托管人应当按照合同约定，如实向投资者披露基金投资、资产负债、投资收益分配、基金承担的费用和业绩报酬、可能存在的利益冲突情况以及可能影响投资者合法权益的其他重大信息，不得隐瞒或者提供虚假信息。信息披露规则由基金业协会另行制定。

　　3、私募基金管理人应当在私募基金募集完毕后()工作日内，通过私募基金登记备案系统进行备案。

　　A、15个

　　B、20个

　　C、25个

　　D、30个

　　【正确答案】：B

　　【试题解析】：《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)第十一条规定，私募基金管理人应当在私募基金募集完毕后20个工作日内，通过私募基金登记备案系统进行备案。

　　4、私募基金募集履行程序包括()。Ⅰ.特定对象确定;Ⅱ.投资者适当性匹配;.基金风险揭示;Ⅳ.合格投资者确认

　　A、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

　　C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　【正确答案】：D

　　【试题解析】：私募基金募集履行程序包括：特定对象确定、投资者适当性匹配、基金风险揭示、合格投资者确认、投资冷静期、回访确认。

　　5、投资者转让基金份额的，受让人应当为()且基金份额受让后投资者人数应当符合规定。A、基金托管公司

　　B、合格投资者

　　C、基金管理人

　　D、基金公司

　　【正确答案】：B

　　【试题解析】：投资者转让基金份额的，受让人应当为合格投资者且基金份额受让后投资者人数应当符合规定。

　　6、我国私募股权投资基金盘整阶段为()。

　　A、2001年～2005年

　　B、1992年～2000年

　　C、2011年～2013年

　　D、2006年～2010年

　　【正确答案】：C

　　【试题解析】：我国私募股权投资基金盘整阶段为2011年～2013年。

　　7、下列关于《私募投资基金监督管理暂行办法》中的基金募集办法的规定，说法正确的是()。

　　A、投资者应当确保投资资金来源合法，不得非法汇集他人资金投资私募基金

　　B、基金管理人应当确保投资资金来源合法，不得非法汇集他人资金，投资私募基金

　　C、基金管理机构应当确保投资资金来源合法，不得非法汇集他人的资金投资私募基金

　　D、基金托管人应当确保投资资金来源合法，不得非法获取他人资金投资私募基金

　　【正确答案】：A

　　【试题解析】：根据《私募投资基金监督管理暂行办法》的资金募集办法，第十九条，投资者应当确保投资资金来源合法，不得非法汇集他人资金投资私募基金。

　　8、下列属于基金会计核算的是()Ⅰ.财物的收发、增减和使用;Ⅱ.收入、支出、费用、成本的计算;Ⅲ.资本的增减;Ⅳ.财务成果的计算和处理

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　C、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　【正确答案】：D

　　【试题解析】：基金会计核算包括⑴款项和有价证券的收付款项⑵财物的收发、增减和使用⑶债权债务的发生和结算⑷资本的增减⑸收入、支出、费用、成本的计算⑹财务成果的计算和处理

　　9、已分配收益倍数>1表示()。

　　A、成本已经收回

　　B、还没有收回所有成本

　　C、投资者获得超额收益

　　D、没有任何分红

　　【正确答案】：C

　　【试题解析】：DPI等于1是损益平衡点，代表成本已经收回;大于1说明投资者获得超额收益;小1于说明还没有收回所有成本;而如果没有任何分红的话，DPI等于0。

　　10、以下关于尽职调查中资料收集的说法不正确的是()。

　　A、审阅企业的工商登记、财务报告、董事会会议记录、业务文件及重大法律合同

　　B、尽职调查团队只需访问上下游企业负责人不用访问竟争对手

　　C、通过网络、杂志、和报纸等媒体审阅相关信息，了解并验证行业及企业情况

　　D、对企业高层、中层及基层员工分别进行访问，了解并验证相关业务、助务及法律问题 【正确答案】：B

　　【试题解析】：1.审阅文件：查阅企业的工商登记、财务报告、董事会会议记录、业务文件及重大法律和通等。2.外部信息：通过网络、杂志和报纸等媒体查阅相关信息，了解并验证行业及企业情况，收集企业竞争对手和上下游企业信息(尤其是上市公司的信息披露〕对评估企业和行业的真实状况有很大的帮助3.访谈：对企业高层、中层及基层员工分别进行访问，了解并验证相关业务、财务及法律问题，此外，与企业外聘的法律顾问和宙计师的沟通也非常重要，尽职调查团队也应访问竞争对手及上下游企业负责人并获取他们对目标企业的评4.现场调查：对企业相关的场所进行现场调查和调查存货等5.内部沟通：尽职调查团队人内部各方就彼此收集的信息进行沟通，可以相互补充相关内容