2018基金从业资格考试试题及答案5_第2页

　　(16)《证券投资基金销售管理办法》由中国证监会颁布，并于(d　)年7月1日起实施，这是我国第一部规范基金销售活动的部门规章。

　　A. 2003

　　B. 2004

　　C. 2005

　　D. 2006

　　(17)根据市场的功能划分，证券市场可分为(　c　)

　　A. 一级市场和初级市场

　　B. 证券发行市场和初级市场

　　C. 证券发行市场和证券交易市场

　　D. 二级市场和次级市

　　(18)以下不属于基金托管人信息披露范围的是(　b)。

　　A. 基金资产保管信息披露

　　B. 会计核算信息披露

　　C. 净值复核信息披露

　　D. 基金募集信息披露

　　(19)证券市场不是(　b　)的直接交换场所。

　　A. 价值

　　B. 财产权利

　　C. 风险

　　D. 有价证券信息

　　(20)《中国证券业协会证券投资基金销售人员执业守则》由下列哪一机构发布实施?(c　)

　　A. 国务院

　　B. 中国证监会

　　C. 中国证券业协会

　　D. 证券委员会

　　(21)(　b)主要指对市场基金从业机构及高级管理人员的资格审核，通过严格的市场准入，从源头上控制整个行业运作风险、提高行业服务水平。

　　A. 市场禁入监管

　　B. 市场准入监管

　　C. 日常持续监管

　　D. 现场监管

　　(22)优先股票的股息率(　a　)。

　　A. 高于普通股

　　B. 低于普通股

　　C. 是固定的

　　D. 与普通股呈正相关

　　(23)对基金取得的股利收入、债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴(a　)的个人所得税。

　　A. 20%

　　B. 30%

　　C. 40%

　　D. 50%

　　(24)银行证券不包括：(　d　)

　　A. 银行汇票

　　B. 银行本票

　　C. 银行支票

　　D. 银行股票

　　(25)下列关于基金的税收陈述正确的是(　d)。

　　A. 基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入须被征收营业税

　　B. 从2008年4月24日起，基金买卖股票按照0 3%的税率征收印花税

　　C. 从2008年4月24日起，基金买卖股票按照0.1%的税率征收印花税

　　D. 对证券投资基金从证券市场中取得的收入征收企业所得税

　　(26)股票代表着其持有者(即股东)对股份公司的所有权，这种所有权是一种综合权利，不包括如下权利：(　c　)

　　A. 参加股东大会

　　B. 投票表决

　　C. 参与公司的决策和经营

　　D. 收取股息或分享红利

　　(27)偏债型基金可以在二级市场买人部分股票，但买人股票的量不能超过资产净值的(　b　)。

　　A. 20%

　　B. 30%

　　C. 40%

　　D. 50%

　　(28)狭义的有价证券指(　b　)。

　　A. 商品证券

　　B. 货币证券

　　C. 资本证券

　　D. 商业证券

　　(29)公司营业用主要资产的抵押、出售或报废一次超过该资产(　b)的构成内幕信息。

　　A. 30%

　　B. 50%

　　C. 10%

　　D. 20%

　　(30)《证劵投资基金销售管理办法》第九条规定了商业银行申请基金代销业务资格应当具备的条件，下面说法有误的是(　c)。

　　A. 资本充足率符合国务院银行业监督管理的有关规定

　　B. 有专门负责基金代销业务的部门

　　C. 财务状况良好，运作规范稳定，最近2年内没有因违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚

　　D. 具有健全的法人治理结构、完善的内部控制和风险管理制度，并得到有效执行