2017年基金从业考试基础考试题库（4）_第2页

　　(14)基金招募说明书是由(　)将所有对投资者作出投资判断有重大影响的信息予以充分披露，以便投资者更好地做出投资决策。

　　A. 基金管理人

　　B. 基金托管人

　　C. 商业银行

　　D. 基金份额持有人

　　(15)我国证券市场监管的主要任务(　)

　　A. 致力于建立集中统一的证券市场和市场监管体系，坚持将营造公开、公平、公正的市场环境和保护投资者利益作为市场监管的主要任务

　　B. 形成证券市场的法制秩序

　　C. 追求自律规范的市场秩序

　　D. 优先保护投资者利益

　　(16)《证券投资基金销售管理办法》由中国证监会颁布，并于(　)年7月1日起实施，这是我国第一部规范基金销售活动的部门规章。

　　A. 2003

　　B. 2004

　　C. 2005

　　D. 2006

　　(17)根据市场的功能划分，证券市场可分为(　　)

　　A. 一级市场和初级市场

　　B. 证券发行市场和初级市场

　　C. 证券发行市场和证券交易市场

　　D. 二级市场和次级市

　　(18)以下不属于基金托管人信息披露范围的是(　)。

　　A. 基金资产保管信息披露

　　B. 会计核算信息披露

　　C. 净值复核信息披露

　　D. 基金募集信息披露

　　(19)证券市场不是(　　)的直接交换场所。

　　A. 价值

　　B. 财产权利

　　C. 风险

　　D. 有价证券信息

　　(20)《中国证券业协会证券投资基金销售人员执业守则》由下列哪一机构发布实施?(　)

　　A. 国务院

　　B. 中国证监会

　　C. 中国证券业协会

　　D. 证券委员会

　　(21)(　)主要指对市场基金从业机构及高级管理人员的资格审核，通过严格的市场准入，从源头上控制整个行业运作风险、提高行业服务水平。

　　A. 市场禁入监管

　　B. 市场准入监管

　　C. 日常持续监管

　　D. 现场监管

　　(22)优先股票的股息率(　　)。

　　A. 高于普通股

　　B. 低于普通股

　　C. 是固定的

　　D. 与普通股呈正相关

　　(23)对基金取得的股利收入、债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴(　)的个人所得税。

　　A. 20%

　　B. 30%

　　C. 40%

　　D. 50%

　　(24)银行证券不包括：(　　)

　　A. 银行汇票

　　B. 银行本票

　　C. 银行支票

　　D. 银行股票

　　(25)下列关于基金的税收陈述正确的是(　)。

　　A. 基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入须被征收营业税

　　B. 从2008年4月24日起，基金买卖股票按照0 3%的税率征收印花税

　　C. 从2008年4月24日起，基金买卖股票按照0.1%的税率征收印花税

　　D. 对证券投资基金从证券市场中取得的收入征收企业所得税

　　(26)股票代表着其持有者(即股东)对股份公司的所有权，这种所有权是一种综合权利，不包括如下权利：(　　)

　　A. 参加股东大会

　　B. 投票表决

　　C. 参与公司的决策和经营

　　D. 收取股息或分享红利

　　参考答案：

　　1) :B

　　(2) :D

　　(3) :D

　　(4) :D

　　(5) :B

　　(6) :C

　　(7) :B

　　(8) :B

　　(9) :C

　　(10) :A

　　(11) :C

　　(12) :A

　　(13) :A

　　(14) :A

　　(15) :A

　　(16) :B

　　(17) :C

　　(18) :D

　　(19) :D

　　(20) :C

　　(21) :A

　　(22) :C

　　(23) :A

　　(24) :D

　　(25) :C

　　(26) :C