基金从业资格考试模拟测试及答案（9）_第3页

　　36.控制环境是构成公司内部控制的基础，良好的控制环境有利于公司制度的有效执行，

　　以下不属于内部控制环境内容的是(D)。

　　A.经营理念和内控文化

　　B.员工道德素质

　　C.公司治理结构

　　D.公司技术系统

　　37.下列有关基金管理人内部控制的表述中，错误的是(C)。

　　A.内部控制必须涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节

　　B.内部控制是一个过程

　　C.内部控制可以保证控制目标的实现

　　D.内部控制不仅仅是制度和手册，而是渗透到公司活动之中的一系列活动

　　38.根据内部控制的独立性原则，岗位职责主要解决的是不相容职务的分离，以下不需要

　　进行岗位分离的是(D)。

　　A.授权岗位和执行岗位

　　B.执行岗位和审核岗位

　　C.保管岗位和记账岗位

　　D.咨询岗位和审核岗位

　　39.关于会计系统控制，以下表述错误的是(A)。

　　A.公司根据基金计提的风险准备金应在基金会计中体现

　　B.公司对所管理的基金应当以基金为会计核算主体

　　C.公司会计与基金会计不能同时兼任

　　D.不同基金之间在名册登记，账务设置，基金划拨等方面均互相独立

　　40.基金销售的基金宣传推介材料应为(C)。

　　A.基金评价机构制作

　　B.基金销售人员自己制作

　　C.基金销售机构统一制作

　　D.有资质的的理财顾问制作

　　41.基金管理人监事会的合规责任不包括(C)。

　　A.通知业务机构停止违法行为

　　B.会计监督

　　C.提议召开董事会

　　D.随时调查公司财务情况

　　42.目前，我国基金销售机构的现状是(A)。

　　A.期货公司可以申请基金销售资格

　　B.保险代理机构可以申请基金销售资格

　　C.证券咨询机构不能申请基金销售资格

　　D.信托公司可以申请基金销售资格

　　43.对于基金管理人来讲，开放式基金比封闭式基金提供了更好的激励约束机制，原因在于(C)。

　　A.如果开放式基金业绩表现差，投资者被套，就没有赎回压力

　　B.封闭式基金业绩表现好，其扩展能力也将相应提高

　　C.如果开放式基金业绩表现好，会吸引新的投资者，基金管理人管理费收入也会增加

　　D.封闭式基金份额固定，基金管理人的收入稳定

　　44.基金合同一般不约定(A)的权利和义务。

　　A.基金销售机构

　　B.基金份额持有人

　　C.基金托管人

　　D.基金管理人

　　45.基金是一种面向中小投资者的间接投资工具，“间接投资”体现在(C)。

　　A.基金不直接投资股票市场

　　B.基金不直接投资债券市场

　　C.基金把众多投资者的小额资金汇集起来进行投资

　　D.基金是由专业或非专业的投资机构进行管理

　　46.基金监管活动的要素主要包括(D)等。

　　A.原则、内容、方式、手段

　　B.目标、原则、方式、手段

　　C.目标、体制、手段、方式

　　D.目标、体制、内容、方式

　　47.中国证监会对基金监管的主要措施不包括(A)。

　　A.拘留

　　B.行政处罚

　　C.限制交易

　　D.检查

　　48.关于在实践中落实基金公司内控目标，以下描述正确的是(A)。

　　A.某基金公司董事会积极指导公司的内控建设

　　B.某基金公司为扩大基金规模，要求全体员工均参与基金销售

　　C.某基金公司的企业文化是股东利益优先

　　D.某基金公司为节省人力成本，内控部门人员配置长期不足

　　49.以下事项不属于基金托管人及托管业务重大事项的是(D)。

　　A.托管人的法定名称或住所发生变更

　　B.基金托管人的专门基金托管部门的负责人变动

　　C.托管人发生涉及托管业务的诉讼

　　D.托管部内部职能调整

　　50.关于基金职业道德规范中诚实守信的基本要求，以下做法正确的是(B)。

　　A.不正当竞争

　　B.公平合法有序竞争

　　C.内幕交易和操作市场

　　D.欺诈客户