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第11题下列关于UCITS基金投资政策的规定，说法错误的是()。
A.基金投资于同一主体发行的证券，不得超过基金资产净值的5%
B.基金投资于同一主体发行的证券，成员国可将此比例提高到10%
C.基金投资于一个主体发行的证券超过5%时，该类投资的总和不得超过基金资产净值的20%
D.基金不得持一发行主体10%以上无表决权股票、债券和基金
【正确答案】C
【答案解析】(JP218)基金投资于同一主体发行的证券，不得超过基金资产净值的5%，成员国可将此比例提高到10%。但基金投资于一个主体发行的证券超过5%时，该类投资的总和不得超过基金资产净值的40%。
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第12题为约束私募股权投资基金高管人员可能进行的风险行为，AIFMD规定()的绩效薪酬要延缓至少3～5年支付。
A.30%
B.40%
C.50%
D.60%
【正确答案】B
【答案解析】(JP222)为约束私募股权投资基金高管人员可能进行的风险行为，AIFMD规定40%的绩效薪酬要延缓至少3～5年支付。
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第13题下列关于基金税收的说法中，正确的是()。
A.个人投资者买卖基金份额暂免征收印花税
B.个人投资者买卖基金份额获得的差价收入征收个人所得税
C.个人投资者申购和赎回基金份额获得的差价收入征收个人所得税
D.根据财政部、国家税务总局的规定，从2008年9月19日起，基金卖出股票时按照1.5‰的税率征收证券(股票)交易印花税，而对买入交易不再征收印花税
【正确答案】A
【答案解析】(JP93～94)B选项，个人投资者买卖基金份额获得的差价收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复个人所得税以前，暂不征收个人所得税;C选项，个人投资者申购和赎回基金份额获得的差价收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复个人所得税以前，暂不征收个人所得税;D选项，根据财政部、国家税务总局的规定，从2008年9月19日起，基金卖出股票时按照1‰的税率征收证券(股票)交易印花税，而对买入交易不再征收印花税。
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第14题外资商业银行境内分行在境内持续经营()年以上的，可申请成为托管人。
A.1
B.2
C.3
D.5
【正确答案】C
【答案解析】(JP227)外资商业银行境内分行在境内持续经营3年以上的，可申请成为托管人，其实收资本数额条件按其境外总行的计算。
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第15题AIFMD要求私募股权投资基金管理机构初始资本金不应少于()万欧元。
A.10.5
B.11.5
C.12.5
D.13.5
【正确答案】C
【答案解析】(JP222)AIFMD要求私募股权投资基金管理机构初始资本金不应少于12.5万欧元。
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第16题合格境外机构投资者，简称为()。
A.QFII
B.QDII
C.RQFII
D.RQDII
【正确答案】A
【答案解析】(JP225)合格境外机构投资者(QFII)，是我国在资本项目未完全开放的背景下选择的一种过渡性资本市场开放制度。
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第17题下列不属于基金管理公司的境外机构可以采取的形式的是()。
A.分公司
B.代表处
C.子公司
D.办事处
【正确答案】B
【答案解析】(JP231)基金管理公司的境外机构可以采取分公司、办事处、子公司及中国证监会允许的其他形式。
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第18题国际证监会组织认为，()的监管，是对政府监管的有益补充，其对市场运作和行为的了解更为深入，专业水平更高。
A.基金管理人内部
B.社会公众
C.基金业行业自律组织
D.其他金融行业
【正确答案】C
【答案解析】(JP214)国际证监会组织认为，基金业行业自律组织的监管，是对政府监管的有益补充。由于自律组织对市场运作和行为的了解更为深入，专业水平更高，可能对市场变化的反应比政府机构更快、更灵活。
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第19题()是欧洲大陆最大的投资基金管理中心和全球第一的基金分销中心。
A.瑞士
B.爱尔兰
C.英国
D.卢森堡
【正确答案】D
【答案解析】(JP224)卢森堡是欧洲大陆最大的投资基金管理中心和全球第一的基金分销中心。作为国际金融中心和全球第一的基金分销中心，卢森堡的优势并不在货币清算、国际贸易或证券交易领域，而在于投资基金管理业务。
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第20题所有境外投资者对单个上市公司A股的持股比例总和，不得超过该上市公司股份总数的()。
A.30%
B.20%
C.15%
D.10%
【正确答案】A
【答案解析】(JP226)境外投资者的境内证券投资，应当遵循下列持股比例限制：(1)单个境外投资者通过合格投资者持有一家上市公司股票的，持股比例不得超过该公司股份总数的10%。(2)所有境外投资者对单个上市公司A股的持股比例总和，不超过该上市公司股份总数的30%。
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