2021年中级银行从业资格证风险管理测试题（五）

　　1. 下列不属于信贷审批原则的是( )。

　　A.职责分离原则 B.统一考虑原则

　　C.审贷分离原则 D.展期重审原则

　　2. ( )是指债权人按照合同约定占有债务人的动产,债务人不按照合同约定的期限履行债务的,债权人有权依照法律规定留置该财产,以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。

　　A.担保 B.保证

　　C.留置 D.抵押

　　3. 贷款组合的信用风险识别不包括( )。

　　A.宏观经济因素 B.行业风险

　　C.区域风险 D.法律风险

　　4. ( )是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。

　　A.市场价值 B.公允价值

　　C.名义价值 D.市值重估

　　5. 下列不属于单币种敞口头寸的是( )。

　　A.即期净敞口头寸 B.远期净敞口头寸

　　C.总敞口头寸 D.期权敞口头寸

　　6. ( )是指某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时,贷款组合中处于这些行业的借款人,可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。

　　A.行业风险 B.法律风险

　　C.信用风险 D.区域风险

　　7. 当债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期( )天以上,债务人即被视为违约。

　　A.15 B.30

　　C.60 D.90

　　8. 绝大多数活期存款都不会在短期内一次性全部支取,而且平均存放时间在( )以上。

　　A.半年 B.一年

　　C.两年 D.三年

　　9. ( )用来衡量利率变化对商业银行的资产和负债价值的影响程度,以及对其流动性的作用效果。

　　A.久期分析法 B.期望分析法

　　C.平均分析法 D.自我评估法

　　10.我国商业银行经过几年的管理实践,在资产分类方面已经积累了一定的经验,普遍采取以国际会计准则和我国新的( )为基础,按照持有目的将资产分为四类。

　　A.《企业会计准则》 B.《商业银行市场风险管理指引》

　　C.《商业银行资本充足率管理办法》 D.《商业银行压力测试指引》

　　11.假定银行总体经济资本为 C,有3个分配单元,对应的非预期损失分别为 CVaR1,CVaR2,CVaR3,如果该商业银行采用基于非预期损失占比的经济资本配置方法,则第3个单元对应的经济资本为( )。

　　A.CVaR3

　　B.C·CVaR3

　　C.C·CVaR3÷(CVaR1+ CVaR2+CVaR3)

　　D.CVaR3÷(CVaR1+ CVaR2+CVaR3)

　　12.在信用风险管理过程中,商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别,以下各财务比率不属于盈利能力指标的是( )。

　　A.资产周转率 B.总资产收益率

　　C.销售净利率 D.净资产收益率

　　1. A [解析]信贷审批是在贷前调查和分析的基础上,由获得授权的审批人在规定的限额内,结合交易对方或贷款申请人的风险评级,对其信用风险暴露进行详细的评估之后作出信贷决策的过程。信贷审批或信贷决策应遵循下列原则:审贷分离原则、统一考虑原则和展期重审原则。

　　2. C [解析]留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产,债务人不按照合同约定的期限履行债务的,债权人有权依照法律规定留置该财产,以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。留置担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金、留置物保管费用和实现留置权的费用。

　　3. D [解析]与单笔贷款业务的信用风险识别不同,商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时,应当更多地关注系统性风险可能造成的影响,即宏观经济因素、行业风险、区域风险。

　　4. B [解析]公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。在大多数情况下,市场价值可以代表公允价值。但若没有证据表明资产交易市场存在时,公允价值可通过收益法或成本法来获得。

　　5. C [解析]敞口头寸分为单币种敞口头寸和总敞口头寸。单币种敞口头寸分为即期净敞口头寸、远期净敞口头寸、期权敞口头寸、其他敞口头寸。

　　6. A [解析]行业风险是指某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时,贷款组合中处于这些行业的借款人,可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。

　　7. D [解析]当债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期90天以上,债务人即被视为违约。若债务人违反了规定的透支限额或者重新核定的透支限额小于目前的余额,各项透支将被视为逾期。

　　8. C [解析]绝大多数活期存款都不会在短期内一次性全部支取,而且平均存放时间在2年以上。

　　9. A [解析]利率波动将直接影响商业银行的资产和负债价值变化,进而造成流动性状况发生变化。因此久期分析法可以用来衡量利率变化对商业银行的资产和负债价值的影响程度,以及对其流动性的作用效果。

　　10.A [解析]我国商业银行经过几年的管理实践,在资产分类方面已经积累了一定的经验,普遍采取以国际会计准则和我国新的《企业会计准则》为基础,按照持有目的将资产分为四类。

　　11.C [解析]假定银行总体经济资本为 C,有3个分配单元,对应的非预期损失分别为CVaR1、CVaR2、CVaR3,如果该商业银行采用基于非预期损失占比的经济资本配置方法,则第3个单元对应的经济资本为C·CVaR3÷(CVaR1+CVaR2+CVaR3)。

　　12.A [解析]在信用风险管理过程中,商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别,其中盈利能力指标包括总资产收益率、销售净利率、销售毛利率、资产净利率、净资产收益率等。