2020年中级银行从业资格考试风险管理冲刺试题（十三）_第3页

　　一、单项选择题

　　1.D【解析】使用高级计量法计算风险资本配置时，操作风险模型和模型独立验证是商业银行在开发内部计量系统过程中必须有的程序。

　　2.B【解析】由于人为错误、技术缺陷浅不利的外部事件所造成损失的风险即操作风险，交易过程中，结算系统发生故障导致结算失败，不但造成交易成本上升，而且可能引发信用风险。

　　3.A【解析】按照《巴塞尔新资本协议》的规定，法律风险是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或背惩罚性赔偿所导致的风险敞口。

　　4.A【解析】随机变量X服从正态分布，其观测值落在距均值的距离为l倍标准差范围内的概率为0.68，并随信数增加，概率也逐渐加大。

　　5.A【解析】经风险调整的资本收益率是指经预期损失(E1。)和以经济资本(Economic Capital,)计量的非预期损失(UL)调整后的收益率，其计算公式RAR0C=(收益-预期损失)/经济资本(或非预期损失)。

　　6.C【解析】风险的一种定义强调了风险表现为不确定性;而另一种定义则强调风险表现为损失的不确定性。

　　7.D【解析】选项D属于核心雇员流失因素，不是知识/技能匮乏的因素。

　　8.A【解析】根据久期公式：dp/dy=D/(1+y)P可得(2×101×1%)/(1+10%)=1.84。

　　9.D【解析】本题考查对数收益率的计算。预期收益率也称为期望收益率，是指如果事件芥发生的话可以预计到的收益率。预期收益率可以分为指数收益率和对数收益率，即以市场指数的变化率或指数变化率的对数来表示预期收益率。据此.本题中该资产的对数收益率为ln(150/100)=0.4。

　　10.C【解析】C项声誉受损属于声誉风险。

　　11.D【解析】信用价差增加表明贷款信用状况恶化，减少则表明贷款信用状况提高。

　　12.C【解析】信用衍生产品的交割方式有两种：可现金方式，也可实物方式。

　　13.D【解析】根据《巴塞尔新资本协议》的相关规定，法律风险是操作风险的一种特殊类型。

　　14.A【解析】全面风险管理模式强调信用风险、市场风险和操作风险并举。

　　15.B【解析】风险报告其中一个职责是使得员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息，是相互联系的。

　　16.D【解析】本题考查对战略风险的缓解。商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险即为战略风险。

　　17.D【解析】普遍认为声誉风险管理的最好办法是：(1)推行全面风险管理理念，改善公司治理结构，并预先做好防范危机的准备;(2)确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。D项木包含在内。

　　18.C【解析】本题考查对风险补偿的理解。对于那些无法通过风险分散、风险对冲、风险转移或风险规避进行有效管理的风险，商业银行可以采取在交易价格上附加更高的风险溢价，获得承担风险的价格补偿。

　　19.A【解析】本题考查会计资本的内涵。

　　20.A【解析】董事会是商业银行的最高风险管理、决策机构。

　　二、多项选择题

　　1.ABCE【解析】本题考查对经风险调整的业绩评估方法的理解。在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率(RAROC)，选项A正确。在单笔业务层面上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行是否开展该笔业务以及如何定价提供依据，选项B正确。在资产组合层面上，商业银行在考量单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配，选项C正确。使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制，从根本上改变银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式，选项E正确。要克服传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷，必须以经济资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法，而不是监管资本。故选项D错误。正确答案为ABCE。

　　2.ABD【解析】内部评级法初级法下，合格保证的范围包括;①主权、公共企业、多边开发银行和其他银行;②外部评级在A级以上的法人、其他组织和自然人;③虽然没有相应的外部评级，但内部评级的违约概率相当于外部评级A级及以上水平的法人，其他组织或自然人。敞选ABD。

　　3.ABC【解析】本题考查风险转移策略的种类，A、B、C都属于风险转移的策略。D、E两项属于风险对冲。

　　4.BC【解析】风险规避策略的实施成本主要在于风险分析和经济资本配置方面的支出。因此本题B、C选项正确。

　　5.BCD【解析】核心员工流失体现为对关键人员依赖的风险，缺乏足够后援、替代人员，相关信息缺乏共享和文档记录，缺乏岗位轮换机制等。

　　6.ABCD【解析】商业银行完善操作风险的评估与控制，需要具备的条件有：完善的公司治理结构，健全的内部控制体系，合规管理文化和集中式的、可灵活扩充的业务信息系统。雄厚的研发实力并不是需具备的基本条件。因此正确答案为ABCD。

　　7.BCD【解析】由于债务人财务状况恶化，银行同意进行消极熏组，对贷款合同条款做出非商业性调整。具体包括但不限于以下情况：一是合同条款变得导致债务规模下降。二是因债务人无力偿还而借新还旧。三是债务人无力偿还而导致的展期。

　　8.CD【解析】风险管理的“三道防线”是：第一防线——前台业务人员;第二道防线——风险管理职能部门;第三道防线——内部审计部门。

　　9.CDE【解析】在《巴塞尔新资本协议》中，规定对信用风险计量方法有三种，即标准法、内部评级初级法和内部评级高级法，而A、B两项是对操作风险的计量方法。

　　10.AB【解析]ROE和ROA用来度量商业银行这样被普遍认为是经营特殊商品的高风险企业具有明显的局限性：一是不足以真实反应商业银行长期稳定性和健康性;二是无法全面、深入地解释商业银行在盈利的同时所承担的风险水平。而RAROC却弥补了这些缺点。因此正确答案为AB。

　　三、判断题

　　1.B【解析】相对于信用风险而言，市场风险具有数据优势和易于计量的特点。题干论述与事实相反。

　　2.B【解析】随机实验中不能再分解的简单的随机事件是基本事件。

　　3.B【解析】经济资本主要是用来抵御商业银行的非预期损失。

　　4.B【解析】根据马柯维茨资产组合管理理论，多样化的组合投资主要是用来降低菲系统性风险。信用风险很大程度上是一种非系统性风险，因此，在很大程度上能被多样化的组合投资所降低。

　　5.A【解析】计量违约损失率的方法主要有以下两种：一是市场价值法，通过市场上类似资产的信用价差和违约概率推算违约损失率;二是回收现金流法，根据违约历史清收情况，预测违约贷款在清收过程中的现金流。所以题干论述正确。