2020年中级银行从业资格考试风险管理测试题（六）_第3页

　　一、单项选择题

　　1.【答案】B

　　【解析】商业银行资本的作用主要体现在：(1)为商业银行提供融资。(2)吸收和消化损失。(3)限制业务过度扩张和承担风险。(4)维持市场信心。(5)为风险管理提供最根本的驱动力。

　　2.【答案】C

　　【解析】法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险。违规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。广义上，违规风险与法律风险密切相关，但又各不相同。

　　3.【答案】B

　　【解析】自我评估、损失数据收集、关键风险指标是商业银行操作风险管理广泛使用的三大工具。

　　4.【答案】B

　　【解析】由题可得，预期损失率=预期损失/资产风险暴露×100%=4/250×100%=1.6%。题中给出的资产总额和风险加权资产总额都是干扰项。

　　5.【答案】D

　　【解析】A项属于监事会的职责;B项属于高级管理层的职责;C项属于董事会的职责。

　　6.【答案】A

　　【解析】就国内企业而言，生产与经营风险分析中最突出问题是经营管理不善，主要表现为总体经营风险、产品风险、原料供应风险、生产风险以及销售风险。

　　7.【答案】B

　　【解析】商业银行只有从整体层面认真规划、管理声誉风险，制定明确的运营规范、行为方式和道德标准，并切实贯彻和执行，才能有效管理和降低声誉风险。

　　8.【答案】B

　　【解析】根据久期分析法，利率变化对该商业银行整体价值的影响如下：资产价值变化△1=-[总资产的加权平均久期×总资产×市场利率变化/(1+市场利率)];负债价值变化△2=-[总负债的加权平均久期×总资产×市场利率变化/(1+市场利率)];整体价值变化=△1-△2。将本题数据带入上述公式可得，整体价值变化=-[3×1000×市场利率变化/(1+市场利率)]+[2.5×900×市场利率变化/(1+市场利率)]=(-3000+2250)×市场利率变化/(1+市场利率)=-750×市场利率变化/(1+市场利率)>0，即商业银行韵整体价值上升了，其流动性可能因此而增强。

　　9.【答案】D

　　【解析】银行治理结构和制衡机制，对于健全公司治理和防范声誉风险都是至关重要的。然而，对于银行及银行的负责人来说，最终的保护方式是向所有员工逐步地灌输一种恪守高度的公平和道德行为准则的精神，让银行上下都明确一点：不可因某项交易、销售、贷款、客户和盈利机会而牺牲银行的声誉。

　　10.【答案】C

　　【解析】商业银行在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记。

　　11.【答案】A

　　【解析】我国商业银行内部评级法覆盖的表内外资产采用内部评级法计算，内部评级法未覆盖的资产应采用《商业银行资本管理办法(试行)》规定的权重法计算。

　　12.【答案】C

　　【解析】风险对冲是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的办法。由近年来信用衍生产品的不断创新和发展，风险对冲也被广泛用来管理信用风险。

　　13.【答案】D

　　【解析】国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。

　　14.【答案】D

　　【解析】假按揭风险属于个人住宅抵押贷款的风险分析，所以A正确;汽车消费信贷，信用卡消费信贷属于个人零售贷款的风险分析，所以BC正确;D项中的违约概率属于客户信用评级的内容，不属于按照信贷产品分类的个人客户，本题答案选D。

　　15.【答案】A

　　【解析】监管目标是监管行为取得的最终效果或达到的最终状态。监管目标的确定，应当遵循银行业监管的一般规律，也应充分考虑一国银行业发展的现状。在国际领域，由于各国市场环境、监管体制、行业运行机制存在差异，对监管目标的表述也不尽相同。但尽管存在差异，归纳起来，银行监管的基本目标力概括为：保护存款人利益，维护金融体系的安全和稳定。

　　16.【答案】C

　　【解析】银行账户中的项目通常按历史成本计价。

　　17.【答案】B

　　【解析】国家机关(除经国务院批准)，学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门，均不得作为保证人。

　　18.【答案】C

　　【解析】由题可得，正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额/(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额)×100%=900/(10000-800)×100%)=9.8%。

　　19.【答案】A

　　【解析】单一法人客户的财务状况分析中，财务报表分析主要是对资产负债表和损益表进行分析。

　　20.【答案】C

　　【解析】商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。

　　二、多项选择题

　　1.【答案】ABCD

　　【解析】商业银行风险管理部门应当承担但不限于以下职责：对各项业务及各类风险进行持续、统一的监测、分析与报告;持续监控风险并测算与风险相关的资本需求，及时向高级管理层和董事会报告;了解银行股东特别是主要股东的风险状况、集团架构对商业银行风险状况的影响和传导，定期进行压力测试，并制定应急预案;评估业务和产品创新、进入新市场以及市场环境发生显著变化时，给商业银行带来的风险。

　　2.【答案】BC

　　【解析】风险规避策略的实施成本主要在于风险分析和经济资本配置方面的支出。

　　3.【答案】ABE

　　【解析】集团法人客户的信用风险具有的特征是：①内部关联交易频繁;②连环担保十分普遍;③财务报表真实性差;④系统性风险较高;⑤风险识别和贷后监督难度较大。

　　4.【答案】ADE

　　【解析】B选项是风险对冲的方法。C选项是风险转移的方法。

　　5.【答案】ABCD

　　【解析】情景模拟方法主要包括静态模拟和动态模拟。静态模拟，通常考虑当前的资产负债结构，分析对象是银行短期内的净利息收入变动和基于假设利率变化对银行经济价值的影响，其现金流的估计主要根据银行当前资产负债表头寸计算而得。动态模拟，这是在静态模拟基础上，考虑反映银行经营变化、业务增长、新产品、客户行为(如提前还款率)等假设，提供了一种考察银行净利息收入和经济价值变化的动态方法。

　　6.【答案】ABCDE

　　【解析】题中五项都是需要加强和深化银行监管的原因。

　　7.【答案】ABCE

　　【解析】利率风险是指由于利率的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险。利率风险按照来源的不同，可心分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。价格风险不属于此种分类。

　　8.【答案】BC

　　【解析】保证法律责任分为连带责任保证和一般责任保证两种，商业银行只接受连带责任保证。

　　9.【答案】AB

　　【解析】合理的账户划分是商业银行开展有效的市场风险计量监控、准确计量市场风险监管资本要求的基础。

　　10.【答案】ABCDE

　　【解析】影响利率变动的因素主要有经营成本、通货膨胀预期、央行货币政策、经济周期、国际利率水平、资本市场状况以及其他因素。

　　三、判断题

　　1.【答案】A

　　【解析】本题考点是商业银行客户的信用评级的发展阶段。商业银行客户信用评级大致经历了专家判断法、信用评级法、违约概率模型分析三个主要发展阶段。

　　2.【答案】B

　　【解析】商业银行内部风险管理制度必须在设立授信权限方面作出职责安排和相关规定，并对弹性标准做出明确的定义。

　　3.【答案】A

　　【解析】商业银行国别评级结果主要作为国别限额设定、境外客户授信、贷款分类、国别准备金计提等的基础。

　　4.【答案】A

　　【解析】由于那些可能危及商业银行安全的低频率、高损失事件是很稀少的，所以，必须利用相关的外部数据(无论是公开数据还是行业整合数据)来解决多数商业银行评估操作风险时因内部损失数据有限、样本数过少而导致统计结果失真的问题。因此，本题的叙述是正确的。

　　5.【答案】A

　　【解析】风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成部分，是董事会在考虑利益相关者期望、外部经营环境以及自身实际的基础上，最终确定的风险管理的底线。

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