2020年中级银行从业资格证风险管理精选考题（7）_第2页

　　1.在战略风险评估中，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件，这些假设可以有()。

　　A.整体经济指标

　　B.利率变化/预期

　　C.公司治理结构

　　D.信用风险参数

　　E.公司的整体战略

　　ABD【解析】在战略风险评估中，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件，如整体经济指标、利率变化/预期、信用风险参数等。

　　2.资本充足率压力测试框架的主要内容包括()。

　　A.结果输出

　　B.情景选择

　　C.定量压力测试

　　D.结果分析

　　E.定性压力测试及管理行动

　　ABCE【解析】资本充足率压力测试框架的主要内容包括如下： 1)情景选择。 2)定量压力测试。(3)定性压力测试及管理行动。(4)结果输出。

　　3.下列关于风险监管的说法中，正确的有()。

　　A.是一种全面、动态掌握银行情况的监管

　　B.这种监管方式重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平

　　C.是一种计划性强、目标明确、提高效率和节省资源的监管模式

　　D.代表着国际银行业监管发展的趋势和方向

　　E.规划监管活动是风险为本监管最为核心的步骤

　　ABCD【解析】风险评估是风险为本监管最为核心的步骤，其作用是认识和把握机构所面临的风险种类、风险水平和演变方向以及风险管理能力。故 E 项错误。

　　4.客户信用风险的财务风险预警信号包括()。

　　A.没按时收到财务报表

　　B.存货周转率放慢

　　C.固定资产剧烈变动

　　D.不合格的审计

　　E.关键的人事变动

　　ABCD【解析】E 项属于其非财务风险预警信号。

　　5.附属资本主要包括()。

　　A.重估储备

　　B.一般准备

　　C.优先股

　　D.可转换债券

　　E.混合资本债券

　　ABCDE【解析】附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券、长期次级债务。

　　6.商业银行的战略风险主要体现在()。

　　A.实现战略目标所需要的资源匮乏

　　B.为实现战略目标而制定的经营战略存在缺陷

　　C.政治、经济和社会环境发生变化

　　D.商业银行战略目标缺乏整体兼容性

　　E.整个战略实施过程的质量难以保证

　　ABDE【解析】战略风险主要体现在四个方面：一是商业银行战略目标缺乏整体兼容性;二是为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷;三是为实现目标所需要的资源匮乏;四是整个战略实施过程的质量难以保证。

　　7.为减少或避免商业银行追逐短期利益的高风险投机行为，商业银行宜采用()指标来评估交易人员和业务部门的业绩。

　　A.经济增加值(EVA)

　　B.资本充足率(CAR)

　　C.资产收益率(ROA)

　　D.经风险调整的收益率(RAROC)

　　E.风险价值(VaR)

　　AD【解析】采用经风险调整的资本收益率和经济增加值这两项指标来评估交易人员和业务部门的业绩，有助于在商业银行内部树立良好的风险意识，并鼓励严谨的价值投资取向，从而减少甚至避免追逐短期利益的高风险投机行为。

　　8.“假按揭”风险的表现形式包括()。

　　A.以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款

　　B.以个人住房贷款方式参与不具事实、合法交易基础的商业银行债权置换或企业重组

　　C.所有借款人均为虚假购房，有些身份和住址不明

　　D.开发商与购房人串通，规避不允许零首付的政策限制

　　E.由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险

　　ABCDE【解析】选项表达均正确。

　　9.关键风险指标监控的原则有()。

　　A.整体性

　　B.重要性

　　C.敏感性

　　D.可靠性

　　E.公开性

　　ABCD【解析】E 项应为有效性。

　　10.不良贷款拨备覆盖率计算公式中涉及的准备包括()。

　　A.一般准备

　　B.重估准备

　　C.专项准备

　　D.特别准备

　　E.特种准备

　　ACE【解析】不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)。

　　11.目前商业银行普遍采用的计算 VaR 值的方法有()。

　　A.方差--协方差法

　　B.德尔菲法

　　C.历史模拟法

　　D.矩阵法

　　E.蒙特卡洛模拟法

　　ACE【解析】本题选 A、C、E 项。

　　12.以下关于远期和期货的说法中，正确的有()。

　　A.远期合约是标准化的

　　B.期货合约是非标准化的

　　C.远期合约一般经过金融机构或经纪商柜台交易

　　D.期货合约通常在交易所交易

　　E.期货合约流动性较好，远期合约流动性差

　　CDE【解析】远期合约是非标准化的;期货合约是标准化的。

　　13.在我国，现金流量表主要包括()。

　　A.企业股东初始投入企业的资本金

　　B.投资活动的现金流

　　C.融资活动的现金流

　　D.企业所欠外债数额

　　E.经营活动的现金流

　　BCE【解析】在我国，现金流量表主要包括投资活动的现金流、融资活动的现金流和经营活动的现金流。

　　14.商业银行实施战略风险管理的好处有()。

　　A.比竞争对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善地处理风险事件

　　B.优化经济资本配置，并降低资本使用成本

　　C.强化内部控制系统和流程

　　D.避免因盈利能力出现大幅波动而导致的流动性风险

　　E.避免附加的强制性监管要求，减少法律争议/诉讼事件

　　ABCDE【解析】选项说法均正确。

　　15.市场风险报告的形式包括()。

　　A.投资组合报告

　　B.风险分解“热点”报告

　　C.信用风险报告

　　D.最佳投资组合复制报告

　　E.最佳风险对冲策略报告

　　ABDE【解析】市场风险报告具有多种形式： 1)投资组合报告。 2)风险分解“热点”报告。(3)最佳投资组合复制报告。(4)最佳风险对冲策略报告。市场风险报告是有关市场风险状况的报告，信用风险报告不属于市场风险报告。

　　16.记入交易账户的头寸应当满足()基本要求。

　　A.具有经高级管理层批准的书面的头寸/金融工具和投资组合的交易策略

　　B.具有明确的、与银行交易策略一致的监控头寸的政策和程序

　　C.具有明确的头寸管理政策

　　D.具有明确的头寸管理程序

　　E.具有明确的持有目的

　　ABCD【解析】交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。记入交易账户的头寸应当满足的基本要求是： 1)具有经高级管理层批准的书面的头寸/金融工具和投资组合的交易策略(包括持有期限)。(2)具有明确的头寸管理政策和程序，包括：设置头寸限额并进行监控。 3)具有明确的、与银行交易策略一致的监控头寸的政策和程序，包括监控交易规模和交易账户的头寸余额。

　　17.企业集团的特征包括()。

　　A.在股权或经营决策上，直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制

　　B.共同被第三方企事业法人所控制

　　C.由主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员共同直接或间接控制

　　D.对关联方的财务或经营政策影响不大

　　E.与自然人股东关系密切的家庭成员持有或控制的股份或表决权，应当与该自然人股东持有或控制的股份或表决权合并计算

　　ABCE【解析】D 项的正确表述为：对关联方的财务或经营政策有重大影响。

　　18.操作风险的外部事件因素包括()造成损失或者不良影响而引起的风险。

　　A.外部欺诈

　　B.内部欺诈

　　C.政治风险

　　D.监管规定

　　E.业务外包

　　ACDE【解析】B 项属于人员因素引起的操作风险。

　　19.风险水平类指标主要包括()。

　　A.操作风险指标

　　B.资本充足程度

　　C.流动性风险指标

　　D.盈利能力

　　E.准备金充足程度

　　AC【解析】B、D、E 项属于风险抵补类指标。

　　20.商业银行在设计限额体系时，应综合考虑的主要因素有()。

　　A.自身业务性质、规模和复杂程度

　　B.能够承担的市场风险水平

　　C.工作人员的专业水平和经验

　　D.资本实力

　　E.内部控制水平

　　ABCDE【解析】选项说法均正确。