2019年中级银行从业资格证风险管理考点试题（十）_第2页

　　1.(单选)信用风险监管指标不包括()。

　　A.不良资产率

　　C.单一客户授信集中度

　　B.不良贷款率

　　D.存贷款比例

　　2.(单选)某商业银行资产总额为300亿元，风险加权资产总额为200亿元，资产风险暴露为250亿元，预期损失为4亿元，则该商业银行的预期损失率为()。

　　A.1.33%B.1.60%C.2.00%D.3.08%

　　3.(单选)()=(次级类贷款+可疑类贷款+损失费贷款)/各项贷款×100%。

　　A.盈利能力

　　C.准备资金充足程度

　　B.不良贷款率

　　D.资本充足程度

　　4.(单选)某银行2008年年初正常类贷款余额为10000亿元，其中在2008年年末转为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为900亿元，期间正常类贷款因回收减少了800亿元，则正常类贷款迁徙率为()。

　　A.7.0%B.8.0%

　　C.9.8%

　　D.9.0%

　　5.(单选)某银行2008年年初次级类贷款余额为1000亿元，其中在2008年年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间次级类贷款因回收减少了400亿元，则次级类贷款迁徙率为()。

　　A.25.0%B.50.0%C.75.0%D.100.0%

　　6.(单选)某银行2008年年初可疑类贷款余额为600亿元，其中100亿元在2008年年末成为损失类贷款，其间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类贷款减少了150亿元，则该银行可疑类贷款迁徙率为()。

　　A.16.67%B.22.22%C.25.00%D.41.67%

　　7.(单选)某银行2008年年初关注类贷款余额为4000亿元，其中在2008年年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间关注类贷款因回收减少了500亿元，则关注类贷款迁徙率为()。

　　A.12.5%B.15.0%C.17.1%D.11.3%

　　8.(单选)假设某银行当期贷款按五级分类标准分别是：正常类800亿元，关注类200亿元，次级类35亿元，可疑类10亿元，损失类5亿元，一般准备、专项准备、特种准备分别为40亿元、15亿元、5亿元，则该银行当期的不良贷款拨备覆盖率为()。

　　A.20%

　　B.80%

　　C.100%D.120%

　　9.(单选)某银行2008年贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充足率为80%，则贷款实际计提准备为()亿元。

　　A.880

　　B.1375C.1100D.1000

　　10.(多选)单一客户授信集中度属于信用风险类的监管指标，其计算公式为最大一家客户贷款总额/资本净额×100%，公式中的客户包括()。

　　A.取得贷款的法人

　　C.自然人

　　B.其他经济组织

　　D.个体工商户

　　E.存款人

　　11.(多选)我国商业银行信用风险监管指标包括()。

　　A.不良资产率

　　C.贷款损失准备率

　　B.商业银行总的流动性需求

　　D.单一客户授信集中度

　　E.预期损失率

　　12.(多选)下列选项中，关于贷款风险迁徙指标计算的说法，正确的有()。

　　A.正常贷款迁徙率=[(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)/(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少额)]×100%

　　B.期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类的贷款余额

　　C.期初关注类贷款期间减少金额，是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款

　　D.次级类贷款迁徙率=[期初次级类贷款向下迁徙金额/(期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少的金额)]×100%

　　E.期初可疑类贷款向下迁徙金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期末分类为损失类的贷款余额

　　参考答案及解析

　　1.【答案】D。解析：银行信用风险监管指标有：不良资产率和不良贷款率、预期损失率、单一客户授信集中度、贷款损失准备金率、不良贷款拨备覆盖率。

　　2.【答案】B。解析：根据预期损失率的公式，预期损失率=预期损失/资产风险敞口=4/250=1.6%，题中给出的资产总额和风险加权资产总额都是干扰项。

　　3.【答案】B。

　　4.【答案】C。解析：将题中已知条件代入公式：正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额/(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额)×100%=900/(10000-800)×100%≈9.8%。其中，期初正常类贷款向下迁徙金额是指期初正常类贷款中，在报告期末分类为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和。

　　5.【答案】D。解析：可将题干中已知条件代入公式：次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额/(期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额)×100%=600/(1000-400)×100%=100.0%。其中，期初次级类贷款向下迁徙金额是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类、损失类的贷款余额之和。

　　6.【答案】B。解析：可将题干中已知条件代入公式：可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额/(期初可疑类贷款余额-期初可疑类贷款期间减少金额)×100%=100/(600-150)×100%=22.22%。其中，期初可疑类贷款向下迁徙金额是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为损失类的贷款余额。

　　7.【答案】C。解析：可将题干中已知条件代入公式：关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%=600/(4000-500)×100%=17.1%。其中，期初关注类贷款向下迁徙金额是指期初关注类贷款中，在报告期末分类为次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和。

　　8.【答案】D。解析：不良贷款拔备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)=(40+15+5)/(35+10+5)=120%。

　　9.【答案】A。解析：根据公式，可以得到：贷款实际计提准备=贷款应提准备×贷款损失准备充足率=1100×80%=880亿元。

　　10.【答案】ABCD。解析：单一客户授信集中度属于信用风险类的监管指标，其计算公式为最大一家客户贷款总额/资本净额×100%，取得贷款的客户可以是法人、其他经济组织、自然人、个体工商户。

　　11.【答案】ACDE。解析：我国商业银行信用风险监管指标包括不良资产率、贷款损失准备率、不良贷款率、预期损失率、单一客户授信集中度、不良贷款拨付覆盖率等，所以A、C、D、E选项正确;B选项属于商业银行流动性风险管理方法。

　　12.【答案】ACDE。解析：期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类、损失类的贷款余额之和。所以B是错误的，其他的正确。