银行从业资格考试中级风险管理章节题：第十一章风险评估与资本评估

　　1、多项选择题 下列关于资本规划的说法，正确的有()。

　　A.资本规划通常的做法是对未来三年或五年进行滚动规划

　　B.资本规划应只需设定内部资本充足率一年目标

　　C.商业银行应当优先考虑补充二级资本，增强内部资本积累能力，完善资本结构，提高资本质量

　　D.商业银行制订资本规划，应考虑各种资本补充来源的长期可持续性

　　E.商业银行的资本应急预案应包括紧急筹资成本分析和可行性分析、限制资本占用程度高的业务发展、采用风险缓释措施等

　　本题答案：A, D, E

　　2、判断题 内部资本充足评估是第一支柱的核心内容。()

　　本题答案：错

　　3、多项选择题 下列关于资本充足率压力测试的说法，不正确的有()。

　　A.资本充足率压力测试应在不同情景下分析覆盖全行范围内的实质性风险

　　B.压力测试只针对信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险

　　C.资本充足率压力测试的输出结果包括对监管资本、风险加权资产、会计损益、资产价值等的影响

　　D.压力情景只能基于历史情景设置，不能通过专家判断的形式设置虚拟情景或设置历史情景和虚拟情景相结合的混合情景

　　E.在进行定性压力测试时，需要假设不考虑进行任何风险缓释管理行动

　　本题答案：A, B, D, E

　　4、多项选择题 商业银行应建立经董事会或其授权委员会批准的压力测试政策，确保压力测试工作的()，并融入资本规划、资本应急预案等风险管理和来源:91考试网 91ExAm.org资本管理体系中。

　　A.收益性

　　B.全面性

　　C.审慎性

　　D.规范性

　　E.有效性

　　本题答案：B, D, E

　　5、判断题 在设计资本充足率压力测试框架时，需要考虑具备较好的延伸能力，考虑银行单一风险压力测试的未来发展。()

　　本题答案：对

　　6、判断题 根据完整性和报告时间不同，商业银行应当明确各类报告的发送范围、报告内容及详略程度，确保报告信息与报送频率满足银行管理的需要。()

　　本题答案：错

　　7、单项选择题 定期压力测试至少()年一次。

　　A.半

　　B.1

　　C.2

　　D.3

　　本题答案：B

　　本题解析：资本充足率压力测试分为定期压力测试和不定期压力测试。原则上，定期压力测试至少一年一次。不定期压力测试视经济金融形势、监管需要或银行自身判断适时进行。

　　8、单项选择题 商业银行内部资本充足评估程序应实现的目标不包括()。

　　A.确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告

　　B.确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应

　　C.确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配

　　D.确保潜在风险得以规避

　　本题答案：D

　　本题解析：《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行内部资本充足评估程序应实现以下目标：确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告;确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应;确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配。

　　9、单项选择题 下列关于资本充足率压力测试的说法，不正确的是()。

　　A.分为定期压力测试和不定期压力测试

　　B.原则上，定期压力测试至少一个月一次

　　C.不定期压力测试视经济金融形势、监管需要或银行自身判断适时进行

　　D.商业银行制订资本规划和流动性管理计划应考虑压力测试结果

　　本题答案：B

　　10、多项选择题 商业银行账面资本包括()。

　　A.未分配利润

　　B.投资重估储备

　　C.一般风险准备

　　D.客户存款

　　E.次级债券

　　本题答案：A, B, C

　　11、多项选择题 下列关于内部资本充足评估报告的说法，正确的有()。

　　A.压力测试内容不属于内部资本充足评估报告

　　B.内部资本充足评估报告也叫ICAAP报告

　　C.内部资本充足评估报告可以作为内部完善风险管理体系和控制机制，实现资本管理与风险管理密切结合的重要参考文件

　　D.当监管机构在评估后认为银行的内部资本充足评估程序符合监管要求时，监管机构可以基于银行自行评估的内部资本水平来确定监管资本要求

　　E.根据重要性和报告用途不同，商业银行应当明确各类报告的发送范围、报告内容及详略程度，确保报告信息与报送频率满足银行管理的需要

　　本题答案：B, C, D, E

　　12、判断题 监管机构不能基于银行自行评估的内部资本水平来确定监管资本要求。()

　　本题答案：错

　　13、单项选择题 下列关于构建风险评估体系的说法中，正确的是()。

　　A.对于有附属机构在不同国家的银行集团来说，在制定风险评估体系时只需要考虑按本国的监管要求即可

　　B.商业银行可以照搬使用其他银行现成的风险评估体系

　　C.在建立风险评估体系时，只需要考虑对现有业务和风险的涵盖

　　D.构建的风险评估体系对能够量化的风险，商业银行应当开发和完善风险计量技术，确保风险计量的一致性、客观性和准确性

　　本题答案：D

　　14、单项选择题 银行的内部资本充足评估内容不包括()。

　　A.风险评估

　　B.资本规划

　　C.压力测试

　　D.风险预警

　　本题答案：D

　　15、单项选择题 ; ()强调的是抵御风险、保障银行持续稳健经营的能力。

　　A.账面资本

　　B.经济资本

　　C.监管资本

　　D.永久资本

　　本题答案：C

　　本题解析：监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，一般是指商业银行自身拥有的或者能长期支配使用的资金，以备非预期损失出现时随时可用，故其强调的是抵御风险、保障银行持续稳健经营的能力，并不要求其所有权归属。

　　16、判断题 从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是吸收损失，一是在银行清算条件下吸收损失，其功能是为高级债权人和存款人提供保护;二是在持续经营条件下吸收损失，体现为随时用来弥补银行经营过程中发生的损失。()

　　本题答案：对

　　17、单项选择题 ()是对正常和压力情景下的资本充足率进行预测，并将预测资本水平与目标资本充足率比较，相应调整财务规划和业务规划，使银行资本充足水平、业务规划和财务规划达到动态平衡。

　　A.压力测试

　　B.资本规划

　　C.风险评估

　　D.流动性测试

　　本题答案：B

　　18、判断题 所有商业银行应当采用复杂程度相同的压力测试方法。()

　　本题答案：错