2017年银行从业考试法律法规考点习题：第十一章2

　　考点 2 内部控制

　　25.(单选)银行应指定(　　)作为内部控制管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。

　　A.审计部门

　　B.专门部门

　　C.高级管理层

　　D.董事会

　　【答案】B。解析：银行应指定专门部门作为内部控制管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。

　　26.(单选)(　　)是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的.通过制定和实施系统化、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。

　　A.公司治理

　　B.风险控制

　　C.合规管理

　　D.内部控制

　　【答案】D。解析：内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化、流程和方法.实现控制目标的动态过程和机制。

　　27.(单选)内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况程度相适应.并根据情况变化及时进行调整，这体现了内部控制的(　　)原则。

　　A.全覆盖

　　B.制衡性

　　C.审慎性

　　D.相匹配

　　【答案】D。解析：相匹配原则是内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况程度相适应.并根据情况变化及时进行调整。

　　28.(单选)以下不属于商业银行内部控制的目标的是(　　)。

　　A.保证商业银行健康、可持续发展的基石。也是银监会对商业银行法人监管的重点

　　B.保证商业银行发展战略和经营目标的实现

　　C.保证商业银行风险管理的有效性

　　D.保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他信息的真实、准确、完整和及时

　　【答案】A。解析：商业银行的内部控制目标包括四个方面：保证国家有关法律及规章的贯彻执行;保证商业银行发展战略和经营目标的实现;保证商业银行风险管理的有效性;保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他信息的真实、准确、完整和及时。

　　29.(单选)以下不属于内部控制保障体系要素的是(　　)。

　　A.人员管理

　　B.监控对账

　　C.考评管理

　　D.信息系统控制

　　【答案】B。解析：选项 B 不正确，监控对账是属于内部控制的主要措施。

　　30.(多选)以下属于内部控制保障体系要素的是(　　)。

　　A.报告机制

　　B.风险识别

　　C.人员管理

　　D.信息系统控制

　　E.内控文化

　　【答案】ACDE。解析：选项 B 不正确，风险识别是属于内部控制的主要措施。

　　31.(判断)监事会负责保证银行建立并实施充分有效的内部控制体系。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】B。解析：董事会负责保证银行建立并实施充分有效的内部控制体系。

　　考点 3 合规管理

　　32.(单选)随着银行业金融机构的经营活动日益综合化和国际化，当前，银行业金融机构普遍把(　　)作为银行业金融机构一项核心的风险管理活动。

　　A.公司治理

　　B.内部控制

　　C.合规管理

　　D.风险指标

　　【答案】C。解析：当前，银行业金融机构普遍把合规管理作为银行业金融机构一项核心的风险管理活动。

　　33.(单选)商业银行因为没有遵循法律、法规和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险称为(　　)。

　　A.系统风险

　　B.非系统风险

　　C.合规风险

　　D.道德风险

　　【答案】C。解析：合规风险是指商业银行因为没有遵循法律、法规和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

　　34.(单选)下列不属于合规管理的目标的是(　　)。

　　A.实现对合规风险的有效识别和管理

　　B.促进全面风险管理体系建设

　　C.确保依法合规经营

　　D.使银行的收益最大化

　　【答案】D。

　　35.(多选)以下关于合规风险定义，正确的有(　　)。

　　A.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁的风险

　　B.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受监管处罚的风险

　　C.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受重大财务损失的风险

　　D.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受声誉损失的风险

　　E.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受破产的风险

　　【答案】ABCD。解析：商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险叫做合规风险。

　　36.(多选)有利于合规风险管理的基本制度主要包括(　　)。

　　A.建设强有力的合规文化

　　B.建立有效的合规风险管理体系

　　C.合规绩效考核制度

　　D.合规问责制度

　　E.诚信举报制度

　　【答案】CDE。解析：建立有利于合规风险管理的基本制度主要包括三项：一是建立对管理人员合规绩效的考核制度;二是建立有效的合规问责制度;三是建立诚信举报制度，鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑的行为，并充分保护举报人。