银行从业资格证法律法规讲义：贷款业务品种

　　第六章　资产业务

　　本章大纲要求：

　　(一)掌握贷款业务的种类、具体品种、特征、流程、管理要求;

　　(二)掌握表外资产业务种类、内容及特征。

　　本章第二节及第三节的二(现金资产业务)、三(外汇交易业务)属于中级考试内容，初级考试不涉及。

　　本章内容可能出现在单选、多选与判断题中，所占分值为7%左右。

　　第一节　贷款业务

　　一、贷款业务品种

　　(一)个人贷款业务

　　以自然人为借款人的贷款 ，主要用于消费。

　　1.个人住房贷款

　　主要包括个人住房按揭贷款、二手房贷款、公积金个人住房贷款、个人住房组合贷款等。是个人贷款最主要的组成部分。

　　2.个人消费贷款

　　个人汽车贷款：贷款期限5年(二手车3年)，贷款比例，自用车为80%、商用车70%、商用载货车为60%，二手车50%。

　　个人消费额度贷款：借款人提供银行认可的质押、抵押、第三方保证或具有一定信用资格后，银行核定借款人相应的质押额度、抵押额度、保证额度或信用额度。

　　个人住房装修贷款

　　助学贷款：包括国家助学贷款和一般商业性助学贷款两大类。

　　个人耐用消费品贷款：是银行对个人客户发放的用于购买大件耐用消费品的人民币贷款。

　　个人权利质押贷款：是指借款人以本人或其他自然人的未到期本外币定期储蓄存单、凭证式国债、电子记账类国债、个人寿险保险单以及银行认可的其他权利出质，由银行按权利凭证票面价值或记载价值的一定比例向借款人发放的人民币贷款。

　　3.个人经营贷款

　　个人经营贷款，是指银行对自然人发放的、用于合法生产、经营的贷款。

　　4.个人信用卡透支

　　个人信用卡透支，是指持卡人进行信用消费、取现或其他情况所产生的累积未还款金额

　　个人贷款业务还款方式通常包括等额本息和等额本金两种。

　　等额本息还款法，借款人每月以相等的金额偿还贷款本息。

　　等额本金还款法，即借款人每月等额偿还本金，贷款利息随本金余额的逐月递减而递减，还款额逐月递减，因此又称为递减法。

　　(二)公司贷款业务

　　以企事业单位为对象发放的贷款。

　　1.流动资金贷款

　　借款人向银行申请的用于满足生产经营过程中临时或季节性资金需求、长期平均占用流动资金需求。贷款期限在1年(含)以下。偿还方式多为按月或季结算利息，到期一次还本。流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止性生产、经营的领域和用途。

　　2.固定资产贷款

　　固定资产贷款，是为弥补企业固定资产

　　循环中所出现的现金缺口，用于企业新建、

　　扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款。一般包括如下四类：

　　①基本建设贷款;

　　②技术改造贷款;

　　③科技开发贷款;

　　④商业网点贷款。

　　3.并购贷款

　　银行为境内企事业法人在改制、改组过程中，有偿兼并、收购国内其他企事业法人、已建成项目，以及进行资产、债务重组发放的贷款。

　　4.房地产开发贷款

　　主要包括房地产开发贷款、土地储备贷款、法人商业用房按揭贷款和个人住房贷款四大类。公司业务中房地产贷款是指前三类贷款。

　　5.银团贷款

　　银团贷款又称辛迪加贷款，是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款协议，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。银团成员按照“信息共享、独立审批、自主决策、风险自担”原则自助确定各自授信行为。

　　银团牵头行：银团贷款的组织者和安排者 。单价银行为牵头行时，承贷份额一般不少于20%。分销给其他银团贷款成员的份额原则上不低于50%。

　　银团代理行：负责协调贷款及还款支付管理，通常由牵头行担任 。

　　银团参加行：指接受牵头行邀请，参加银团并按照协商确定的承贷份额向借款人提供贷款的银行。

　　【例题】单选：银团贷款的主要成员中，(　　)负责接受借款人的委托、策划组织银团并安排贷款分销。

　　A . 参加行

　　B . 牵头行

　　C . 副牵头行

　　D . 代理行

　　导师答案：B

　　答案解析：牵头行是指接受借款人的委托，策划组织银团并安排贷款分销的银行。参加行是指接受牵头行的邀请参加银团，并按照协商确定的份额提供贷款的银行。副牵头行是介于牵头行和参加行之间的成员。代理行是指负责协调贷款及还款支付管理等工作的银行。故A、C、D选项错误。

　　6.贸易融资

　　国内贸易融资是指对在国内商品交易中产生的存货、预付款、应收账款等资产进行的融资。我国开办的国内贸易融资业务有国内保理、发票融资、国内信用证、国内信用证项下打包贷款、国内信用证项下买方融资等产品。

　　国外贸易融资工具：

　　信用证：指银行有条件的付款承诺，即开证行依照开证申请人的要求和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据付款或承兑、授权另一家银行付款或承兑、授权另一家银行议付。

　　按不同标准的分类有：

　　按进出口来分：进口和出口信用证

　　按开证行保证性质不同：可撤销和不可撤销信用证

　　按信用证项下汇票是否附商业单据：跟单商业信用证和光票信用证

　　按信用证项下权利是否可转让：可转让和不可转让信用证

　　按付款期限：即期和远期信用证

　　按是否可循环：循环和不可循环信用证

　　按是否可保兑：保兑和无保兑信用证

　　押汇：主要分出口押汇和进口押汇。

　　出口押汇(议付)是指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为。

　　进口押汇是指银行应进口申请人的要求，与其达成进口项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。目前，银行主要办理进口信用证项下的进口押汇业务。

　　保理：贸易中以托收、赊账方式结算货款时，出口方为规避收款风险而请求第三者(保理商)承担风险的做法。

　　与传统结算方式比其优势在于融资功能。国际保理按进出口双方是否都要求银行保理分为单保理和双保理。国内保理包括应收帐款买断和应收账款收购及代理。

　　福费廷：也称包买票据或买断票据，指银行或包买人对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现(即买断)。这里的放弃包括出口商放弃了对所出售票据的一切权益、银行(包买人)放弃对出口商所贴现款项的追索权(可能承担票据拒付的风险)。其实质就是远期票据贴现，属中长期融资(融资条件严格)。

　　【例题】单选：从业务运作实质来看，福费廷就是(　　)。

　　A.保付代理

　　B.银行保函

　　C.远期票据贴现

　　D.质押贷款

　　导师答案：C

　　答案解析：包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的、并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务就叫做包买票据，音译为福费廷，其实质是远期票据贴现。

　　7.票据贴现与转贴现

　　票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让。

　　转贴现指金融机构为了取得资金，将未到期已贴现的商业汇票再以卖断的方式向另一金融机构转让的票据行为。