银行从业资格考试法律法规第十八章：刑事法律制度_第3页

　　客观方面表现为行为主体实施了“违背受托义务，擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产”的行为。

　　本罪主体为特殊主体，即为“商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构”，个人不能构成本罪的主体。

　　10.洗钱罪

　　客观方面，《刑法》中的洗钱罪明确规定其对象是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得。

　　主观方面是故意，即明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得而仍然掩饰、隐瞒违法所得及其产生的收益和来源。

　　①提供资金账户的;

　　②协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的;

　　③通过转账或者其他结算方式协助资金转移的;

　　④协助将资金汇往境外的;

　　⑤以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。

　　三、金融诈骗罪

　　(一)集资诈骗罪

　　金融活动中，违反金融管理法规，财务虚构事实或者隐瞒真相的方法，以非法占有为目的，骗取数额较大的财物的行为

　　侵犯客体是社会公众的财产与国家的金融秩序。

　　客观方面表现为非法集资的行为。

　　本罪主体为一般主体，包括自然人和单位。

　　主观方面是故意，且要求是以非法占有为目的。

　　(二)贷款诈骗罪

　　　　以非法占有为目的，采用虚构的事实、隐瞒真相的方法，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的行为。

　　　　侵犯客体是贷款。

　　　　客观方面：

　　编造引进资金、项目等虚假理由。

　　使用虚假的经济合同。

　　使用虚假的证明文件。

　　4.使用虚假的产权证明作担保或超出抵押物价值重复担保。

　　5.以其他方法诈骗贷款。作为兜底条款，意在涵盖其他类型的贷款诈骗形式。在解释时，需要遵循“同类解释”原则，即与前四项行为性质、手段类似。

　　本罪主体是一般主体，单位不能构成本罪。

　　主观方面是故意，并且必须具有非法占有目的。

　　(三)信用证诈骗罪

　　使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件，或者使用作废的信用证，或者骗取信用证以及以其他方法进行信用证诈骗活动的行为。

　　侵犯客体既包括了信用证项下关系任何一方当事人的财产。也包括了国家的金融管理制度。

　　客观方面表现为行为人实施了利用信用证进行诈骗的行为。

　　本罪主体是一般主体，包括自然人和单位。

　　主观方面是故意，并且要求具有非法占有的目的。

　　(四)信用卡诈骗罪

　　使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗取的信用卡，或者使用作废的信用卡，或者冒用他人的信用卡，或者利用信用卡恶意透支进行诈骗活动，数额较大的行为。

　　侵犯客体是复杂客体，既侵犯了国家有关的信用卡管理制度，同时侵犯了银行以及信用卡的有关关系人的公私财产。

　　客观方面表现为使用伪造、变造的信用卡，或者冒用他人信用卡，或者利用信用卡恶意透支，诈骗公私财物，数额较大的行为。

　　本罪主体是一般主体，仅为自然人，单位不构成本罪。

　　主观方面是故意，并且必须具有非法占有目的。

　　(五)票据诈骗罪、金融凭证诈骗罪

　　1.票据诈骗罪

　　以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，利用金融票据进行诈骗活动，数额较大的行为。

　　侵犯客体是指狭义的金融票据，即仅指汇票、本票和支票。

　　客观方面表现为：

　　①明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用。

　　②明知是作废韵汇票、本票、支票而使用。

　　③冒用他人的汇票、本票、支票。

　　④签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票，骗取财物。

　　⑤汇票、本票的出票人签发无资金保证的汇票、本票或者在出票时作虚假记载，骗取财物。

　　本罪主体是一般主体，包括自然人和单位。

　　主观方面是故意，并且必须具有非法占有目的。

　　2.金融凭证诈骗罪

　　金融凭证诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证进行诈骗活动的行为。

　　从广义上说，汇票、本票、支票都属于银行的结算凭证，但作为本罪行为对象的金融凭证，则仅指委托收款凭证、汇款凭证及银行存单。如果使用伪造、变造的汇票、本票、支票进行诈骗，构成犯罪的，不构成本罪，而应构成票据诈骗罪。除了客体不同，本罪的其他构成要件及处罚均与票据诈骗罪相同，此不赘述。

　　四、银行业相关职务犯罪

　　(一)职务侵占罪

　　非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。

　　客观方面表现为，行为人利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。

　　本罪主体为特殊主体，即非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员才能构成，在这些单位工作的国家工作人员不能成为本罪的主体。