银行从业资格考试法律法规第七章：中间业务

　　第七章　中间业务

　　第一节　中间业务概述

　　一、中间业务的概念

　　中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务。

　　二、中间业务的特点

　　1.不运用或不直接运用银行的自有资金。

　　2.不承担或不直接承担市场风险。

　　3.以接受客户委托为前提，为客户办理业务。

　　4.以收取服务费(手续费、管理费等)、赚取价差的方式获得收益。

　　5.种类多、范围广，产生的收入在商业银行营业收入中所占的比重日益上升。

　　三、中间业务的发展与创新(了解)

　　第二节　支付结算业务

　　一、支付结算业务概念

　　支付结算业务是指银行为单位客户和个人客户采用票据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支付及资金清算提供的服务。它的主要收入来源是手续费收入。

　　二、支付结算工具

　　(一)汇票

　　汇票是出票人签发、委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。

　　银行汇票是由出票银行签发的。

　　商业汇票是由出票人签发的，出票人一般是企业。商业汇票又分为商业承兑汇票(由银行以外的付款人承兑)和银行承兑汇票(由银行承兑)两种。

　　(二)本票

　　银行本票是银行签发的，承诺在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。用于单位和个人在同一交换区域支付各种款项。

　　银行本票分为定额银行本票和不定额银行本票。银行本票提示付款期限为两个月。

　　(三)支票

　　支票是出票人签发的，委托出票人支票账户所在的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，可用于单位和个人的各种款项结算。

　　 现金支票：印有“现金”字样，用来支取现金。

　　 转账支票：印有“转账”字样，只能用来转账，不能提取现金。

　　普通支票：既可以支取现金，也可以转账。左上角划两条平行线的为划线支票，只能转账不能取现

　　(四)汇款

　　汇款业务是指银行接受客户的委托，通过银行间的资金划拨、清算、通汇网络，将款项汇往收款方的一种结算方式，主要有电汇、票汇、信汇三种方式。

　　电汇：采用加押电传或SWIFT形式指示汇入行付款给指定收款人。交款迅速、安全可靠、费用高。

　　 票汇：汇出行开立以其国外分行或代理行为付款行的汇票，交由汇款人自行寄送或亲自携带出国，凭票取款。

　　 信汇：汇出行将信汇委托书通过邮局或快递传递给汇入行，授权汇入行付款给收款人。(目前基本不再使用)

　　(五)信用证

　　信用证是一种有条件的银行支付承诺，是一项独立于贸易合同之外的另一种契约。信用证业务处理的是单据而不是货物。

　　(六)托收

　　委托人(收款人)向其账户所在银行(托收行)提交凭以收取款项的金融票据或/和商业单据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项。托收属于商业信用，托收行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任。

　　类别 主要用途

　　光票托收 广泛用于非贸易结算.或贸易从属费用的收款等

　　跟单托收 一般用于进出口贸易款项的收付，没有银行信用介入

　　出口托收 我国跟单出口托收只限于滞销商品和新、小商品，以及要进入竞争激烈的市场的商品

　　进口代收 购买旧船的贸易通常使用跟单进口代收

　　三、清算业务

　　银行清算业务是指银行间通过账户或有关货币当地清算系统，在办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。

　　(一)国内联行清算

　　　　国内联行清算根据交易行是否属于同一银行分为系统内联行清算和跨系统联行往来。

　　 同属一个总行的各个分支机构间的资金账务往来，称为联行往来。系统内联行清算包括全国联行往来、分行辖内往来和支行辖内往来。

　　跨系统联行往来是指结算业务发生在两家不同的银行间的清算业务。其资金清算必须通过中国人民银行办理。

　　(二)国际清算

　　国际清算业务是国际银行间办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。

　　第三节　代理业务

　　一、代收代付业务

　　商业银行利用自身的结算便利，接受客户委托代为办理指定款项收付事宜。

　　委托收款：代理公用事业收费、代理行政事业性和财政性收费、代扣住房按揭消费贷款等。

　　托收承付：代发工资。

　　二、代理银行业务

　　(一)代理政策性银行

　　商业银行受政策性银行委托，对其自主发放的贷款代理结算，并对其账户资金进行监管。目前主要代理中国进出口银行和国家开发银行业务。主要提供代理资金结算业务和代理专项资金管理业务。

　　(二)代理中央银行业务

　　根据政策、法规应由中央银行承担，但由于机构设置、专业优势等方面的原因，由中央银行指定或委托商业银行承担的业务。包括代理财政性存款、代理国库、代理金银等业务。