2017年银行从业资格考试公司信贷考前重点考点：贷款项目评估的基本概念

　　考点7.1 贷款项目评估的基本概念(P150-151)

　　贷款项目评估是以项目可行性研究报告为基础，以银行的立场为出发点，为银行贷款决策提供依据。

　　项目可行性研究和贷款项目评估在涉及领域上是一样的，区别包括以下4 点：

　　考点7.2项目评估的内容(P152-154)

　　1.项目建设的必要性评估;

　　(1)项目所属行业的当前整体状况分析;(2)贷款项目是否符合国家政策，是否经过必要程序;

　　(3)项目产品市场情况分析和产品竞争力分析。

　　2.项目建设配套条件评估;

　　3.项目技术评估;

　　4.借款人及项目股东情况;

　　(1)借款人主体资格;(2)项目股东的经济实力、风险承受能力、整体经营状况及行业经验;(3)其他;

　　5.项目财务评估;

　　(1)项目投资估算与资金筹措评估;(2)项目基础财务数据评估;(3)项目的盈利能力和清偿能力评估;

　　(4)不确定性评估;

　　6.项目担保及风险分担;

　　7.项目融资方案;

　　8.银行效益评估;

　　(1)盈利性效益评估;(2)流动性效益评估;(3)银行效益动态分析。

　　(银行最关心的是借款企业的财务状况和项目的效益情况，并把贷款项目的还款能力作为评估重点。)

　　考点7.3项目背景分析(P156-158)

　　1.宏观背景;

　　(1)项目建设是否符合国民经济平衡发展的需要;

　　(2)项目建设是否符合国家的产业政策、技术政策和地区、部门发展规划;

　　若项目不符合要求，银行应当拒绝发放贷款。

　　2.微观背景;

　　(1)项目企业分析;

　　企业的基础：历史、规模、组织、技术水平等;

　　‚企业管理水平：管理人员的业务素质、经历、管理能力、知识结构和年龄结构;

　　ƒ企业财务状况：注册资本、固定资产原值和净值、流动资产、近3 年的财务状况等;

　　„企业经营状况：企业利税水平、产销率、市场占有率、产品优良率;

　　…企业信用度：企业在经济活动中履行诺言、讲求信誉的程度。

　　(2)投资的理由;(提出项目的理由和投资意向)

　　(3)投资环境评估;

　　主要包括：工业建设的优惠政策和措施，资源、市场、社会协作条件，自然条件，劳动力来源等环境。