2019初级银行从业资格证法律法规提升训练题（三）_第3页

　　(3)独立性原则。建立独立的全面风险管理组织架构，赋予风险管理条线足够的授权、人力资源及其他资源配置，建立科学合理的报告渠道，与业务条线之间形成相互制衡的运行机制。

　　(4)有效性原则。将全面风险管理的结果应用于经营管理，根据风险状况、市场和宏观经济情况评估资本和流动性的充足性，有效抵御所承担的总体风险和各类风险。

　　5.【答案】ABCDE。解析：风险偏好指标体系设定遵循以下原则：第一，体现银行各个相关利益方(股东、监管机构和债权人)的期望;第二，与银行发展战略协调一致;第三，充分考虑银行目前的实际风险管理能力及风险暴露情况;第四，风险偏好陈述书的生成应遵循由上至下的原则，并由董事会审议通过;第五，保持风险偏好的相对稳定，定期对风险偏好陈述书的具体参数进行修订。

　　三、判断题

　　1.【答案】A。解析：商业银行应配备充足的内部审计人员，原则上不得少于员工总数的 1%。

　　2.【答案】B。解析：商业银行不得将内部审计活动外包给正在为本银行提供外部审计服务的会计师事务所及其关联机构。

　　3.【答案】B。解析：资产负债管理长期目标是从银行整体战略出发，建立符合现代商业银行要求的资产负债管理体系，强化资本约束，提高风险控制水平，加强业务经营引导和调控能力，统筹把握资产负债的总量和结构，促进流动性、安全性和效益型的协调统一，实现经济资本回报率最大化，进而持续提升股东价值回报。

　　4.【答案】B。解析：内部资金转移定价是指商业银行内部资金中心与业务经营单位按照一定规则全额有偿转移资金，达到核算业务资金成本或收益等目的的一种内部经营管理模式。

　　5.【答案】A。解析：驼峰收益率曲线表示期限相对较短的债券，利率与期限呈正向相关，期限较长的债券，利率与期限呈反向相关。

　　6.【答案】B。解析：进取型强调“高风险高回报”，主要考虑收益、规模、速度、利润等;稳健型强调承担适度风险换取适中回报，统筹考虑规模、速度、质量三者关系，强调收益、风险和成本的内在平衡;保守型强调“低风险”。

　　7.【答案】B。解析：从理论上来说，银行需要计提拨备来抵补预期损失，需要通过持有的资本覆盖非预期损失。