2019初级银行从业资格证法律法规精选试题（3）_第3页

　　【例题4：多选】银行资本的作用包括(　　)。

　　A.为银行提供融资

　　B.吸收和消化损失

　　C.促使银行更多地开展高风险业务

　　D.限制业务过度扩张

　　E.维持市场信心

　　【答案】ABDE

　　【解析】银行资本的作用主要体现在以下几个方面：(1)为银行提供融资;(2)吸收和消化损失;(3)限制业务过度扩张;(4)维持市场信心。

　　【例题5：多选】第一版巴塞尔资本协议中，附属资本包括(　　)。

　　A.实收资本

　　B.公开储备

　　C.重估储备

　　D.普通准备金

　　E.混合资本工具

　　【答案】CDE

　　【解析】选项AB属于核心资本;选项CDE属于附属资本。

　　1988年第一版巴塞尔资本协议中，核心资本主要包括实收资本(或普通股)、公开储备(资本公积、盈余公积、留存利润、股票发行溢价);

　　附属资本主要包括非公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期次级债务等。

　　【例题6：判断】《巴塞尔资本协议》规定银行的资本与风险加权总资产之比不得低于8%。(　　)

　　A.正确 B.错误

　　【答案】A

　　【解析】银行的资本与风险加权总资产之比(即资本充足率)不得低于8%，其中核心资本与风险加权总资产之比(即核心资本充足率)不得低于4%。

　　【例题7：多选】2004年《巴塞尔新资本协议》构建的“三大支柱”的监管框架包括(　　)。

　　A.最低资本要求 B.高管人员资质准入 C.监督检查

　　D.市场约束 E.最低利润要求

　　【答案】ACD

　　【解析】2004年《巴塞尔新资本协议》构建的“三大支柱”的监管框架包括：第一支柱：最低资本要求;第二支柱：监督检查;第三支柱：市场纪律(又称市场约束、信息披露)。

　　【例题8：判断】1988年《巴塞尔资本协议》规定银行的资本要全面覆盖信用风险、市场风险和操作风险。(　　)

　　A.正确 B.错误

　　【答案】B

　　【解析】1988年第一版巴塞尔资本协议即《巴塞尔资本协议》主要关注信用风险。2004年第二版《巴塞尔资本协议》，也称为《巴塞尔新资本协议》明确商业银行的资本要全面覆盖信用风险、市场风险和操作风险。

　　【例题9：判断】资本监管框架始终是巴塞尔委员会监管框架的核心。(　　)

　　A.正确 B.错误

　　【答案】A

　　【解析】2010年12 月16日，巴塞尔委员会发布了第三版巴塞尔资本协议的最终文本。资本监管框架始终是巴塞尔委员会监管框架的核心，也是本轮金融监管改革的主要内容。

　　【例题10：多选】下列关于2010年第三版《巴塞尔资本协议》说法正确的有(　　)。

　　A.核心一级资本充足率为4%

　　B.一级资本充足率为6%

　　C.总资本充足率为8%

　　D.补充设置了2.5%的储备资本要求

　　E.逆周期资本要求为1%-3.5%

　　【答案】BCD

　　【解析】2010年第三版《巴塞尔资本协议》提高了资本充足率监管标准，核心一级资本为4.5%;储备资本要求为2.5%;逆周期资本要求为0-2.5%;系统重要性银行附加资本要求为1%-3.5%。

　　【例题11：多选】2010年第三版《巴塞尔资本协议》全面强化了资本充足率监管的几个要素，这些要素包括(　　)。

　　A.提升资本工具损失吸收能力

　　B.引入杠杆率监管标准

　　C.增强风险加权资产计量的审慎性

　　D.提高资本充足率监管标准

　　E.强化监督检查

　　【答案】ACD

　　【解析】2010年12月16日，巴塞尔委员会发布了第三版巴塞尔资本协议的最终文本。资本监管框架始终是巴塞尔委员会监管框架的核心，也是本轮金融监管改革的主要内容，第三版巴塞尔资本协议全面强化了资本充足率监管的三个要素，分别是：(1)提升资本工具损失吸收能力;(2)增加风险加权资产计量的审慎性;(3)提高资本充足率监管标准。

　　【例题12：单选】2017年12月8日，巴塞尔委员会发布了《巴塞尔Ⅲ：后危机改革的最终方案》(简称“巴三最终方案")，将于(　　)年正式开始实施。

　　A.2020 B.2021 C.2022 D.2035

　　【答案】C

　　【解析】2017年12月8日，巴塞尔委员会发布了《巴塞尔Ⅲ：后危机改革的最终方案》(简称“巴三最终方案")，将于2022年正式开始实施。

　　【例题13：单选】2010年第三版《巴塞尔资本协议》提出了两个流动性量化监管指标，其中用于衡量在短期压力情景下(30日内)单个银行的流动性状况的指标是(　　)。

　　A.流动性覆盖率 B.杠杆率

　　C.净稳定融资比率 D.资本充足率

　　【答案】A

　　【解析】2010年第三版《巴塞尔资本协议》提出了两个流动性量化监管指标：

　　(1)流动性覆盖率(LCR)，用于衡量在短期压力情景下(30日内)单个银行的流动性状况;

　　(2)净稳定融资比率(NSFR)，用于度量中长期内银行可供使用的稳定资金来源能否支持其资产业务的发展。

　　在正常情况下，商业银行的流动性覆盖率和净稳定融资比率都不得低于100%。

　　【例题14：多选】下列选项中，属于2010年第三版《巴塞尔资本协议》内容的有(　　)。

　　A.引入杠杆率监管标准

　　B.建立了资产风险的衡量体系

　　C.建立流动性风险量化监管标准

　　D.强化资本充足率监管标准