2018银行从业资格考试法律法规与综合能力练习试题_第6页

　　多选题(当前101/145题，1分)

　　下列表述中，属于商业银行非保本浮动收益型理财产品特点的有( )。

　　A 商业银行因负责运作理财产品资产而收取一定的管理费，但对投资者资产的盈亏不承担连带责任

　　B 商业银行不保证理财产品投资者本金安全、也不承诺收益水平

　　C 是目前商业银行理财产品的主体

　　D 商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向理财产品投资者支付收益

　　E 是最符合理财业务本质特征的一类理财产品

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　非保本浮动收益理财产品是指商业银行 根据约定条件和实际投资收益情况向投资者支付收益，但不保证投资者本金安全、也不承诺收益水平的理财计划类型。在此类理财产品中，商业银行因负责运作资产 而收取管理费用，但对投资者资产的盈亏不承担连带责任。非保本浮动收益理财产品是最符合理财业务本质特征的一类理财产品，也是目前银行理财产品的主体。

　　多选题(当前102/145题，1分)

　　金融机构没有遵守《人民共和国反洗钱法》有关规定的，可能被追究的责任有( )。

　　A 被罚款

　　B 被责令限期改正

　　C 被责令停业整顿或者被吊销经营许可证

　　D 被责令对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分

　　E 被依法追究刑事责任

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　多选题(当前103/145题，1分)

　　对下列资金的管理与使用，存款人可以申请开立专用存款账户的有( )。

　　A 证券交易结算资金

　　B 单位银行卡备用金

　　C 党、团、工会设在单位的组织机构经费

　　D 更新改造资金

　　E 基本建设资金

　　正确答案：B,C,E

　　存款人以下特定用途的资金可以开立专用存款账户：基本建设资金，期货交易保证金，信托基金，金融机构存放同业资金，政策性房地产开发资金，单位银行卡备用金，住房基金，社会保障基金，收入汇缴资金和业务支出资金，党、团、工会设在单位的组织机构经费等。

　　多选题(当前104/145题，1分)

　　银行在金融创新中，保护客户利益的手段有( )。

　　A 引导客户高收益投资

　　B 审慎尽责

　　C 充分信息披露

　　D 金融知识普及教育

　　E 银行与客户的利益冲突中只保护客户的利益

　　正确答案：B,C,D

　　具体来看，在金融创新活动中，银行需要特别注意从审慎尽责、充分信息披露、引导理性消费、客户资产隔离、妥善处理利益冲突、客户教育六个方面来保护客户的利益。

　　多选题(当前105/145题，1分)

　　下列业务中，属资产业务的有( )。

　　A 信用卡透支

　　B 吸收存款

　　C 向中央银行借款

　　D 代理财政

　　E 购买国债

　　正确答案：A,E

　　吸收存款、向中央银行借款属于负债业务，代理财政属于中间业务。

　　多选题(当前106/145题，1分)

　　下列关于我国银行发行资产支持证券的表述，正确的有( )。

　　A 目前投资者主要为商业银行等金融机构

　　B 投资者可以为个人

　　C 必须由外部评级机构进行评级

　　D 第一还款来源是资产池的未来现金流

　　E 目前只在全国银行间债券市场发行和交易

　　正确答案：A,C,D,E

　　我国资产支持证券只在全国银行间债券市场上发行和交易，其投资者仅限于银行间债券市场的参与者，因此，商业银行是其主要投资者。

　　多选题(当前107/145题，1分)

　　银行监管包括银行监督和银行管理双重属性。其中银行监督的主要内容包括( )。

　　A 对银行机构实施全面、经常性的检查和督促，促进银行依法经营，健康发展

　　B 对银行市场运行状况进行系统的信息收集和处理，以防范金融风险

　　C 对银行机构及其经营活动实行领导、组织、协调和控制

　　D 对银行市场运行状况进行系统的处理，以维护金融市场秩序

　　E 对银行机构和市场进行管理

　　正确答案：A,B,D

　　银行监督是指监管部门对银行市场运行状况进行系统、及时地信息收集和信息处理，以维护市场秩序和防范市场风险;同时，对银行机构实施全面、经常性的检查和督促，以促进银行机构依法稳健经营，安全可靠和健康地发展。

　　多选题(当前108/145题，1分)

　　下列关于目前我国债券的表述，错误的有( )。

　　A 国债分为凭证式和记账式两种

　　B 债券的即期收益率指收回金额与购买价格的差价加上利息收入后与购买价格的比例

　　C 中国人民银行发行票据的目的是筹资

　　D 国债的利息收入须缴纳所得税

　　E 我国的金融债券均是在证券交易所发行和交易

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　国债分为记账式国债和储蓄国债两种。 我国金融债券是指依法在人民共和国境内设立的金融机构法人在全国银行间债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券。国债利息收入不用缴纳所得税。即期 收益率，是债券票面利率与购买价格之间的比率。中国人民银行发行票据的目的不是筹资，而是通过公开市场操作调节金融体系的流动性，是一种重要的货币政策手 段。

　　多选题(当前109/145题，1分)

　　下列关于汇率风险的表述，正确的有( )。

　　A 黄金被纳入汇率风险考虑，其原因在于黄金曾长时间在国际结算体系中发挥国际货币职能，从而充当外汇资产的作用

　　B 汇率的风险是指由于汇率的不利变动导致银行业务发生损失的风险

　　C 商业银行发放外币贷款时，汇率波动可能导致信用风险增加

　　D 人民币升值，会降低我国商业银行面临的汇率风险

　　E 根据产生的原因，汇率风险可以分为两类：外汇交易风险和外汇结构性风险

　　正确答案：A,B,E

　　汇率风险是指由于汇率的不利变动导致 银行业务发生损失的风险。根据产生的原因，汇率风险可以分为两类：(1)外汇交易风险，主要来自于两个方面：一是为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对 冲的外汇敞口头寸;二是银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸。(2)外汇结构性风险，是因为银行结构性资产与负债之间币种的不匹配而产生的。黄 金被纳入汇率风险考虑，其原因在于，黄金曾长时间在国际结算体系中发挥国际货币职能，从而充当外汇资产的作用。

　　多选题(当前110/145题，1分)

　　以下关于商业银行信用风险的表述，正确的有( )。

　　A 信用风险仅存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中

　　B 信用风险与流动性风险互无关系

　　C 对于大部分商业银行而言，贷款是最大、最明显的信用风险来源

　　D 信用风险是指债务人未能履行合同所规定的义务而给银行带来损失的可能性，因而又称为违约风险

　　E 当债务人或交易对手的履约能力不足或信用质量下降时，银行面临信用风险

　　正确答案：C,D,E

　　信用风险又称为违约风险，是指债务人 或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，从而给银行带来损失的可能性。对大多数银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源。但事实上， 信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中，还存在于场外衍生品交易中。从发展趋势来看，银行正越来越 多地面临着除贷款之外的其他银行业务中所包含的信用风险，包括承兑、同业交易、贸易融资、外汇交易、金融衍生业务、承诺和担保以及交易的结算等。因此，信 用风险是银行最为复杂的风险种类，也是银行面临的最主要的风险。

　　多选题(当前111/145题，1分)

　　根据第二版巴塞尔资本协议“第一支柱”的要求，资本要覆盖的风险种类包括( )。

　　A 操作风险

　　B 市场风险

　　C 流动性风险

　　D 信用风险

　　E 声誉风险

　　正确答案：A,B,D

　　第一支柱：最低资本要求：《巴塞尔新 资本协议》仍然将资本充足率作为保证银行稳健经营、安全运行的核心指标，仍将银行资本分为核心资本和附属资本两类，但进行了两项重大创新：一是在资本充足 率的计算公式中全面反映了信用风险、市场风险、操作风险的资本要求;二是引入了计量信用风险的内部评级法。银行既可以采用外部评级公司的评级结果确定风险 权重，也可以用各种内部风险计量模型计算资本要求。

　　多选题(当前112/145题，1分)

　　目前我国银行开办的外币存款业务币种包括( )。

　　A 瑞士法郎

　　B 欧元

　　C 英镑

　　D 卢布

　　E 新加坡元

　　正确答案：A,B,C,E

　　我国银行开办的外币存款业务币种主要有九种：美元、欧元、日元、港元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。

　　多选题(当前113/145题，1分)

　　下列关于存款利率的表述，正确的有( )。

　　A 存款利率越高，银行的融资成本越高

　　B 存款利率越高，存款人的利息收入越多

　　C 存款利率的高低直接决定了存款人的利息收益

　　D 存款利率的高低直接决定了金融机构的融资成本

　　E 存款利率越高，银行的利润越高

　　正确答案：A,B,C,D

　　存款利率的高低直接决定了存款人的利息收益和金融机构的融资成本，对金融机构集中社会资金的数量有重要的影响。一般来说，存款利率越高，存款人的利息收入越多，银行的融资成本越高，金融机构集中的社会资金数量越多。

　　多选题(当前114/145题，1分)

　　根据银监会2007年发布的《商业银行内部控制指引》的规定，商业银行资金业务的组织结构应当体现的原则有( )。

　　A 职责分离

　　B 结算分离

　　C 监控分离

　　D 权限等级

　　E 信息共享

　　正确答案：A,B,C,D

　　2007年发布的《商业银行内部控制指引》第四章资金业务的内部控制

　　多选题(当前115/145题，1分)

　　债券回购的主要形式包括( )。

　　A 质押式回购

　　B 担保式回购

　　C 抵押式回购

　　D 买断式回购

　　E 保证式回购

　　正确答案：A,D

　　债券回购是商业银行短期借款的重要方式，包括质押式回购与买断式回购两种。

　　多选题(当前116/145题，1分)

　　下列关于固定资产贷款的表述，正确的有( )。

　　A 固定资产贷款是指与房地产开发经营活动有关的贷款

　　B 固定资产贷款也有用于项目临时周转用途的短期贷款

　　C 固定资产贷款是用于企业新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款

　　D 技术改造贷款属于固定资产贷款的一种

　　E 固定资产贷款一般是中长期贷款

　　正确答案：B,C,D,E

　　固定资产贷款，也称为项目贷款，是为 弥补企业固定资产循环中所出现的现金缺口，用于企业新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款。固定资产贷款一般是中长期贷款，但也有用于项目临时周 转用途的短期贷款。按照用途划分，固定资产贷款一般包括如下四类：①基本建设贷款;②技术改造贷款;③科技开发贷款;④商业网点贷款。

　　多选题(当前117/145题，1分)

　　商业银行合规的“规”是指适用于银行业经营活动的( )。

　　A 行为守则和职业操守

　　B 自律性组织的行业准则

　　C 监管部门规章

　　D 监管部门规范性文件

　　E 法律、行政法规

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　《商业银行合规风险管理指引》第三条规定：“本指引所称法律、规则和准则是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。

　　多选题(当前118/145题，1分)

　　年初，国内A公司与巴西B公司签订价值90万美元的男装出口合同，合同约定货物分9批出运，支付方式为信用证，A公司根据合同约定发运货物后，把全套单据交给银行，下列表述正确的有( )。

　　A 该信用证独立于出口合同

　　B 属于商业信用

　　C B公司如果拒付，银行不承担责任

　　D 信用证处理的是单据

　　E 开证行保证付款

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　多选题(当前119/145题，1分)

　　商业银行良好的公司治理应包括( )。

　　A 有效的风险管理与内部控制

　　B 科学的发展战略、价值准则与良好的社会责任

　　C 合理的激励约束机制

　　D 健全的组织架构

　　E 清晰的职责边界

　　正确答案：A,C,D,E

　　商业银行公司治理，是指股东大会、董事会、监事会、高级管理层、股东及其他利益相关者之间的相互关系，包括组织架构、职责边界、履职要求等治理制衡机制，以及决策、执行、监督、激励约束等治理运行机制。

　　多选题(当前120/145题，1分)

　　下列选项中属于个人消费贷款的有( )。

　　A 个人耐用消费品贷款

　　B 个人汽车贷款

　　C 个人住房装修贷款

　　D 助学贷款

　　E 个人住房按揭贷款

　　正确答案：A,B,C,D

　　个人消费贷款一般包括个人汽车贷款、助学贷款、个人消费额度贷款、个人住房装修贷款、个人耐用消费品贷款、个人权利质押贷款等。