银行从业资格考试法律法规章节考题：公司治理与内部控制_第2页

　　B.董事会

　　C.内部控制

　　D.监事会

　　E.高级管理层

　　【答案】ABDE。解析：银行公司治理组织架构的主体包括股东大会、董事会、监事会和高级管理层，即“三会一层”。

　　15.(多选)对于(　　)决议，应当由董事会 2/3 以上董事通过方可有效。

　　A.利润分配方案

　　B.重大投资

　　C.聘任或解聘高级管理人员

　　D.资本补充方案

　　E.财务重组等重大事项

　　【答案】ABCDE。解析：对利润分配方案、重大投资、重大资产处置方案、聘任或解聘高级管理人员、资本补充方案、重大股权变动以及财务重组等重大事项.应当由董事会 2/3 以上董事通过方可有效。

　　16.(判断)监事会由股东大会选举的外部监事和股东监事组成。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】B。解析：监事会由职工代表出任的监事、股东大会选举的外部监事和股东监事组成。

　　17.(单选)被评为(　　)的董事，董事会和监事会应当组织会谈，向董事本人提出限期改进要求，如长期未能改进，商业银行应当要求更换董事。

　　A.称职

　　B.一般称职

　　C.基本称职

　　D.不称职

　　【答案】C。解析：被评为基本称职的董事，董事会和监事会应当组织会谈，向董事本人提出限期改进要求，如长期未能改进。商业银行应当要求更换董事。

　　18.(单选)激励约束机制是(　　)的重要内容，商业银行充分发挥激励约束机制能促进银行业稳健经营和可持续发展。

　　A.公司治理

　　B.内部控制

　　C.合规管理

　　D.风险管控

　　【答案】A。解析：激励约束机制是公司治理的重要内容，商业银行充分发挥激励约束机制在公司治理和风险管控中的导向作用。促进银行业稳健经营和可持续发展。

　　19.(单选)下列关于董事监事履职评价说法不正确的是(　　)。

　　A.商业银行应当每年度对所有在职董事进行履职评价

　　B.被评为不称职的董事.董事会和监事会应当组织会谈，向董事本人提出限期改进要求.如长期未能有效改进，商业银行应当更换董事

　　C.董事和监事是商业银行公司治理中的关键主体

　　D.根据董事的履职情况.依据评价结果将董事划分为称职、基本称职和不称职

　　【答案】B。解析：被评为不称职的董事，商业银行应当及时更换。

　　20.(单选)商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩效薪酬的_________ 以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于_______年。(　　)

　　A.40%：3

　　B.40%;5

　　C.50%;5

　　D.50%;2

　　【答案】A。解析：商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩效薪酬的 40%以上应采取延期支付的方式.且延期支付期限一般不少于 3 年。

　　21.(单选)(　　)负责对商业银行董事和监事履职的综合评价，向银行业监督管理机构报告最终评价结果并通报股东大会。

　　A.监事会

　　B.董事会

　　C.股东会

　　D.高级管理层

　　【答案】A。解析：监事会负责对商业银行董事和监事履职的综合评价，向银行业监督管理机构报告最终评价结果并通报股东大会。

　　22.(多选)薪酬机制一般应坚持以下原则(　　)。

　　A.薪酬机制与银行公司治理要求相统一

　　B.薪酬激励与银行竞争能力相兼顾

　　C.薪酬激励与银行持续能力建设相兼顾

　　D.薪酬水平与风险成本调整前的经营业绩相适应

　　E.短期激励与长期激励相协调

　　【答案】ABCE。解析：薪酬机制一般坚持以下原则：薪酬机制与银行公司治理要求相统一：薪酬激励与银行竞争能力及银行持续能力建设相兼顾：薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应：短期激励与长期激励相协调。

　　23.(判断)商业银行应当每年全面、及时、客观、详实地披露薪酬管理信息，并列为年度报告的重要部分。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】A。解析：商业银行应当每年全面、及时、客观、详实地披露薪酬管理信息，并列为年度报告的重要部分。

　　24.(判断)中长期激励在协议约定的锁定期到期后支付，锁定期长短取决于相应各类风险持续的时间，至少为 2 年。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】B。解析：中长期激励在协议约定的锁定期到期后支付。锁定期长短取决于相应各类风险持续的时间.至少为 3 年。

　　考点 2 内部控制

　　25.(单选)银行应指定(　　)作为内部控制管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。

　　A.审计部门

　　B.专门部门

　　C.高级管理层

　　D.董事会

　　【答案】B。解析：银行应指定专门部门作为内部控制管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。

　　26.(单选)(　　)是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的.通过制定和实施系统化、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。

　　A.公司治理

　　B.风险控制

　　C.合规管理

　　D.内部控制

　　【答案】D。解析：内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化、流程和方法.实现控制目标的动态过程和机制。