2021年初级银行从业资格证风险管理高频考题（十四）_第2页

　　第16题

　　关于商业银行的业务外包的论述，不正确的是( )。

　　A 商业银行经营管理中的诸多操作或服务都可以外包

　　B 通过业务外包，商业银行也把相应的风险承担者转移给了外包商，商业银行从此不必对外包业务负任何直接或间接的责任

　　C 虽然业务可以外包，但是对于外包业务的可能的不良后果，商业仍然承担责任

　　D 过多的外包业务可能产生额外的操作风险或其他隐患

　　【正确答案】：B

　　[答案解析]商业银行对不良后果仍要承担责任。

　　第17题

　　下列关于风险的说法，正确的是( )。

　　A 对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源

　　B 信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在于表外业务中

　　C 对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险可以忽略不计

　　D 从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失

　　【正确答案】：D

　　[答案解析]A项中应为贷款而不是存款。B项中信用风险不仅存在于传统的表内业务中，也存在于表外业务中。对于衍生品而言，由于衍生品的名义价值通常非常巨大，潜在的风险是很大的，一旦运用不当，将极大地加剧银行所面临的风险。

　　第18题

　　下列关于贷款迁徙率指标计算的说法，不正确的是( )。

　　A 正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)/(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%

　　B 期初关注类贷款期间减少金额是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款

　　C 次级类贷款迁徙率：期初次级类贷款向下迁徙金额/(期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额)×100%

　　D 期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类的贷款余额

　　【正确答案】：D

　　[答案解析]期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类/损失类的贷款余额之和。

　　第19题

　　用VAR计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于( )。

　　A 2

　　B 3

　　C 4

　　D 5

　　【正确答案】：B

　　第20题

　　商业银行划分了银行账户和交易账户之后，以下说法不正确的是( )。

　　A 有助于银行加强自身的风险管理

　　B 商业银行自营交易的盈亏将由暗变明

　　C 交易人员可以广泛进秘“寻利性交易”

　　D 交易员基本不可能再利用银行账户，将交易类证券转到投资类证券以隐瞒交易损失

　　【正确答案】：C

　　二、多选题

　　第1题

　　下列关于经风险调整的业绩评估方法的说法，正确的有( )。

　　A 在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率(RARO

　　B 在单笔业务层面上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行是否开展该笔业务以及如何定价提供依据

　　C 在资产组合层面上，商业银行在考量单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配

　　D 经风险调整的业绩评估方法是以监管资本配置为基础的

　　E 使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制，从根本上改变银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式

　　【正确答案】：A,B,C,E

　　[答案解析]经风险调整的业绩评估方法是以经济资本为基础的。

　　第2题

　　下列关于利率互换操作原则的说法，正确的有( )。

　　A 预期利率上升，固定利息收入者应将固定利率调为浮动利率

　　B 预期利率下降，固定利息支出者应将固定利率调为浮动利率

　　C 预期利率上升，固定利息支出者应不做利率互换

　　D 预期利率上升，浮动利息收入者应将浮动利率调为固定利率

　　E 预期利率下降，浮动利息支出者应将浮动利率调为固定利率

　　【正确答案】：A,B,C

　　[答案解析]预期利率上升，浮动利息收入者应将固定利率调为浮动利率。预期利率下降，浮动利息支出者应将固定利率调为浮动利率。

　　第3题

　　战略风险来自( )。

　　A 商业银行战略目标缺乏整体兼容性

　　B 商业银行经营目标不能按时实现

　　C 为实现战略目标而制定的经营战略存在缺陷

　　D 为实现目标所需要的资源匮乏

　　E 整个战略实施过程的质量难以保证

　　【正确答案】：A,C,D,E

　　[答案解析]战略风险来自上述四个方面。

　　第4题

　　现代商业银行管理的最重要的两份报告是( )。

　　A 每日风险状况报告

　　B 每日资产负债表

　　C 每日现金流量表

　　D 每日收益、损失表

　　E 每日宏观数据报告

　　【正确答案】：A,D

　　[答案解析]常考知识点，加强记忆。

　　第5题

　　下列关于商业银行风险管理策略的说法中，正确的有( )。

　　A 某商业银行向多个国家的企业发放贷款，这应用了风险分散的方法

　　B 某商业银行在买入股票的同时，买入相应的看跌期权，这应用了风险转移的方法

　　C 某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险对冲的方法

　　D 某商业银行董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有限的资本以限制其规模，这应用了风险规避的方法

　　E 某商业银行对于信用等级较低的借款客户，给子高于基准贷款利率的利率水平，这应用了风险补偿的方法

　　【正确答案】：A,D,E

　　[答案解析]B项中是风险对冲的方法，C项是风险转移的方法。

　　第6题

　　个人客户信用风险主要表现在( )。

　　A 客户作为债务人在信贷业务中违约

　　B 商业银行员工失职违规

　　C 客户在表外业务中自行违约

　　D 商业银行员工知识、技能匮乏

　　E 客户作为保证人为其他债务人提供担过程中的违约

　　【正确答案】：A,C,E

　　[答案解析]个人客户信用风险主要表现在客户作为债务人在信贷业务中违约，客户在表外业务中自行违约，客户作为保证人为其他债务人/交易方提供担 过程中的违约。故选ACE。

　　第7题

　　对于不可管理的风险，商业银行可以采取的办法是( )。

　　A 风险分散

　　B 风险对冲

　　C 风险转移

　　D 风险规避

　　E 风险补偿

　　【正确答案】：C,D,E

　　[答案解析]不可管理的风险只能消极地转移、规避、补偿。故选CDE。

　　第8题

　　相对于单一法人客户，集团法人客户的信用风险特征有( )。

　　A 内部关联交易频繁

　　B 连环担保十分普遍

　　C 财务报表真实性差

　　D 系统性风险较低

　　E 风险识别和贷后监督管理难度较大

　　【正确答案】：A,B,C,E

　　[答案解析]相对于单一法人客户，集团法人客户的信用风险特征有：内部关联交易频繁，连环担保十分普遍，财务报表真实性差，风险识别和贷后监督管理难度较大。故选ABCE。

　　第9题

　　根据《巴塞尔新资本协议》操作风险可以分为七种表现形式，其中包括( )。

　　A 聘用员工做法和工作场所安全性

　　B 业务中断和系统失灵

　　C 客户、产品及业务做法

　　D 实物资产损坏

　　E 外部欺诈

　　【正确答案】：A,B,C,D,E

　　[答案解析]根据《巴塞尔新资本协议》，操作风险可以分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产业及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理。故选ABCDE。

　　第10题

　　下表是某机构总结的银行业从业人员资格认证考试辅导教材《风险管理》一书中的内部评级法要点。(N、A表示无信息。)

　　A 两类暴露

　　B 内部评级法

　　C 公司、主权及商业银行暴露(

　　D 内部评级法初级法(

　　E 内部评级法高级法(

　　F 零售暴露(

　　G N、A

　　【正确答案】：A,C,E

　　[答案解析]零售暴露无期限调整，初级法不要求估计违约损失率，高级法要求估计违约损失率。

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