2021年初级银行从业资格证风险管理高频考题（三）_第3页

　　一、单项选择题

　　1.【答案及解析】B与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有普遍性、非盈利性和可转化性。故选B。

　　2.【答案及解析】D D项属于国家风险暴露。故选D。

　　3.【答案及解析】D以资本表示的组合限额=资本×资本分配权重。2008年的资本1000亿元加上计划2009年投入的100 亿元，可得电子行业的资本(1 000+1OO)x5%=55(亿元)。故选D。

　　4.【答案及解析】B客户评级主要针对交易主体，其等级主要由债务人的信用水平决定，而债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率。故选B。

　　5.【答案及解析】C风险水平类指标包括流动性风险指标、信用风险指标和操作风险指标。故选C。

　　6.【答案及解析】C违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。财务比率主要用来研究企业类客户的经营状况、资产/负债管理等状况，财务比率在即将发生违约的企业和正常企业之间有着明显差异，故其可作为采用统计模型法来计算违约概率的理论依据。故选C。

　　7.【答案及解析】C高级管理层的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石。故选C。

　　8.【答案及解析】D在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者。故选D。

　　9.【答案及解析】A 经济资本配置的自上而下法通常用于指定市场风险管理战略计划。故选A。

　　10.【答案及解析】D计量操作风险所需经济资本的标准法，将商业银行的所有业务划分为8类。故选D。

　　11.【答案及解析】C C项是国际会计准则对金融资产划分的缺点;A、B、D三项均是优点。故选C。

　　12.【答案及解析】B A项中应为绝 收益;C项中多个时期的百分比收益率也应按照期初和期末的价格来计算;D项中百分比收益率衡量的是相对收益。故选B。

　　13.【答案及解析】B银行出售信用违约互换(保护卖方)将会得到投资收益，条件是其要承诺发生信用事件时要进行偿付;由于信用事件具有不确定性，因此出售信用违约互换会提高银行的总风险。故选B。

　　14.【答案及解析】C对企业的短期贷款首先应考虑的是企业的正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款。故选C。

　　15.【答案及解析】C可缓释的操作风险主要通过保险和业务外包来管理和控制。故选C。 76.【答案及解析】B风险评级的程序是收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+制定监管措施+整理评级档案。故选B。

　　17.【答案及解析】D资产证券化的作用在于提高商业银行资产的流动性，增强商业银行关于资产和负债管理的自主性，是一种风险转移的风险管理方法。故选D。

　　18.【答案及解析】B我国商业银行操作风险管理的核 问题是合规问题。故选B。

　　19.【答案及解析】D利用衍生产品对冲市场风险具有明显的优势，但衍生品对冲带来新的交易，也会带来新的交易对手信用风险。故选D。

　　20.【答案及解析】D A项中应为贷款而不是存款;B项中信用风险不仅存在于传统的表内业务中，也存在于表外业务中;对于衍生品而言，由于衍生品的名义价值通常非常巨大，潜在的风险是很大的，一旦运用不当，将极大地加剧银行所面临的风险。故选D。

　　二、多项选择题

　　1.【答案及解析】ABCDE全面风险管理模式体现的先进的风险管理理念和方法包括：全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全 的风险管理过程、全 的风险管理方法和全员的风险管理文化。故选ABCDE。

　　2.【答案及解析】BDE A项中应为信用风险;C项中应为市场风险。故选BDE。

　　3.【答案及解析】ABD 盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要有销售毛利率、销售净利率和净资产收益率。故选ABD。

　　4.【答案及解析】ABC Credit Monitor模型认为，贷款的信用风险溢价视为看涨期权要素变量的函数，这些变量包括：企业贷款数额、企业资产市场价值和企业资产市场价值的波动性。故选ABC。

　　5.【答案及解析】BE行业盈亏系数越低，行业风险越小;行业净资产收益率是衡量行业盈利能力最重要的指标;行业资本积累率越高说明发展潜力越好。故选BE。

　　6.【答案及解析】 ABC预期利率上升，浮动利息收入者应将固定利率调为浮动利率。预期利率下降，浮动利息支出者应将固定利率调为浮动利率。故选ABC。

　　7.【答案及解析】 ABCDE监事会通过列席会议、调阅文件、检查与调研、监督测评、访谈座谈等方式，以及综合利用非现场监测与现场抽查手段，对商业银行的决策过程、决策执行过程、经营活动，以及董事、高级管理人员的工作表现，进行监督和测评。故选ABCDE。

　　8.【答案及解析】ABDE 国家控制的企业不一定是关联方，不是因为同受国家控制就成为关联方。故选 ABDE。

　　9.【答案及解析】AC收益率曲线图中的横坐标和纵坐标分别表示资产的到期期限和资产的到期收益率。故选AC。

　　10.【答案及解析】ABCDE开展操作风险和内部控制的自我评估的作用包括：①建立覆盖商业银行各类经营管理的操作风险动态识别评估机制，实现操作风险的主动识别与内部控制持续优化;②不断优化和完善各类经营管理作业流程，平衡风险与收益，提升商业银行服务效率和盈利能力;③在自我评估基础上，可以建立操作风险事件数据库，构建操作风险日常监测的基础平台;④为案件防查工作提供方法和技术支持，使案件专项治理工作成为长期任务融入商业银行日常管理中，从源头上控制按键隐患及风险损失;⑤促进操作风险管理文化的转变，通过全员风险识别，提高员工参与操作风险管理的主动性和积极性。故选ABCDE。