2021年初级银行从业资格证风险管理练习题（十五）_第3页

　　一、单项选择题

　　1.B [解析]风险管理理念是风险文化中最重要、最高层次的因素。

　　2.C [解析]商业银行的内部控制必 贯彻全 、审慎、有效、独立的原则。

　　3.C [解析]商业银行风险管理职能包括风险监控、数量分析、价格确认、模型创建、相应的信息系统和技术支持,没有降低风险职能。

　　4.A [解析]商业银行的风险管理部门和风险管理委员会既要保持相互独立,又

　　要相互支持,但不是隶属关系。

　　5.C [解析]内部控制措施是商业银行日常工作的一个重要部分,每个业务都要建立控制措施,分清责任范围,并接受仔细的、独立的监控。

　　6.C [解析]可以将汇率分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构等影响因素,然后对每一种影响作进一步分析,属于分解分析方法。

　　7.A [解析]资本充足率压力测试框架以单一风险的压力测试为基础。

　　8.B [解析]失误树分析法是通过图解法来识别和分析风险损失发生前存在的各种风险因素,由此判断和总结哪些风险因素最可能引发风险事件。

　　9.A [解析]净利润=20×15%=3(亿元);净资产收益率=净利润÷[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)÷2]×100%=3÷(64÷2)×100%≈9.4%。

　　10.B [解析]效率比率又称为营运能力比率,体现管理层管理和控制资产的能力。

　　11.C [解析]β代表商业银行在特定产品线的潜在操作风险损失与该产品线总收入之间的关系。公司金融的β系数为18%。

　　12.D [解析]如果某种外汇敞口头寸为正值,则说明机构在该币种上处于多头;如果某种外汇敞口头寸为负值,则说明机构在该币种上处于空头。

　　13.A [解析]信贷审批是在贷前调查和分析的基础上,由获得授权的审批人在规定的限额内,结合交易对方或贷款申请人的风险评级,对其信用风险暴露进行详细的评估之后作出信贷决策的过程。信贷审批或信贷决策应遵循下列原则:①审贷分离原则;②统一考虑原则;③展期重审原则。

　　14.B [解析]董事会和高级管理层制定战略规划时,为了使商业银行所有员工理解战略规划的内容和意义并确保与日常工作协调一致,应当首先征询最大多数员工的意见和建议。

　　15.A [解析]商业银行管理战略包括战略目标和实现路径两方面内容。战略目标可以分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等细项,以便管理层清晰了解战略的实施情况、存在的问题及修正的必要性。

　　16.D [解析]流动性应急计划主要包括危机处理方案和弥补现金流量不足的工作程序。商业银行除了借鉴和掌握先进的流动性管理知识/技术外,针对我国当前的经济形势和实际市场状况,还应当高度重视以下流动性风险管理要点:提高流动性管理的预见性,建立多层次的流动性屏障,通过金融市场控制风险。

　　17.A [解析]管理和维护声誉需要商业银行综合考虑内、外部风险因素。有效的声誉风险管理体系应当重点强调以下内容:①明确商业银行的战略愿景和价值理念;②有明确记载的声誉风险管理政策和流程;③深入理解不同利益持有者(如股东、员工、客户、监管机构、社会公众等)对自身的期望值;④培养开放、互信、互助的机构文化;⑤建立强大的、动态的风险管理系统,有能力提供风险事件的早期预警;⑥努力建设学习型组织,有能力在出现问题时及时纠正;⑦建立公平的奖惩机制,支持发展目标和股东价值的实现;⑧利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户;⑨建立公开、诚恳的内外部交流机制,尽量满足不同利益持有者的要求;⑩有明确记载的危机处理/决策流程。

　　18.D [解析]监管部门是市场约束的核 ,其作用在于:①制定信息披露标准和指南,提高信息的可靠性和可比性;②实施惩戒,即建立有效的监督检查确保政策执行和有效信息披露;③引导其他市场参与者改进做法,强化监督;④建立风险处置和退出机制,促进市场约束机制最终发挥作用。存款人 可以进行选择,通过提取存款或把存款转入其他银行,增加单家银行的竞争压力是公众存款人的作用。

　　19.C [解析]信息披露应与银行的经营特点相适应,原则是:侧重披露总量指标、谨慎披露结构指标、暂不披露机密指标。

　　20.B [解析]商业银行可将特定时段内的存款分为三类:敏感负债、脆弱资金、核 存款

　　二、多项选择题

　　1.ABC [解析]与单一法人客户相比,集团法人客户的信用风险具有以下明显特征:内部关联交易频繁,连环担保十分普遍,真实财务状况难以掌握,系统风险性较高,风险识别和贷后管理难度较大。

　　2.ACE [解析]根据大多数国家的标准,现金流量表分为经营活动的现金流量表、投资活动的现金流量表、融资活动的现金流量表。

　　3.ABD [解析]商业银行信用风险计量经历了专 判断法、信用评分模型、违约概率模型分析三个主要发展阶段。

　　4.CE [解析]风险偏好指标值的确定要体现稳定性和合规性原则。风险偏好指标选取需要体现全 性和重要性原则。

　　5.ABCDE [解析]商业银行信贷业务层面的授信限额管理是银行管理层面的资本限额的具体落实。其业务层面的授信限额管理主要包括:①单一客户授信限额管理;②集团客户授信限额管 理;③ 国 家 风 险 限 额 管 理;④ 区 域 风 险 限 额 管 理;⑤ 组 合 限 额管理。

　　6.ABCDE [解析]商业银行应报告的重大风险事项包括:①重大信贷风险事项;②重大市场风险事项;③重大利率风险事项;④重大突发性事项;⑤重大法律风险事项;⑥各报告单位认为应报告的其他重要风险事项。

　　7.ABC [解析]利率风险按照风险来源的不同,可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险、期权性风险。

　　8.ABE [解析]期货是在交易所里进行交易的标准化的远期合约,所以 A 项正确;金融期货合约主要有利率期货、货币期货、股票指数期货三大类,所以 B项正确;货币期货可以用来规避汇率风险,所以 C项错误;股票指数期货不涉及股票本身的交割,其价格根据股票指数计算,合约以现金清算的形式进行交割,所以 D项错误;期货市场的经济功能之一就是具有规避市场风险的功能,所以 E项正确。

　　9.ACD [解析]远期汇率反映了货币的远期价值,其决定因素包括即期汇率、两种货币之间的利率差、期限。

　　10.ABDE [解析]久期也称为持续期,是对固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性的衡量,所以 A、B项正确;根据久期的公式,收益率的微小变化,将使价格发生反比例变动,所以C项错误;久期是以未来收益的现值为权数计算的现金流平均到期时间,某一金融工具的久期等于金融工具各期现金流发生的相应时间乘以各期现值与金融工具现值的商,所以 D、E项正确。