2021年初级银行从业资格证风险管理练习题（十三）_第3页

　　一、单项选择题

　　1.C [解析]预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见的损失,通常为一定历史时期内损失的平均值。

　　2.C [解析]商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失;利用资本金来应对非预期损失;对于规模巨大的灾难性损失,如地震、火灾等,可以通过购买商业保险来转移风险;对于因衍生产品交易等过度投机行为所造成的灾难性损失,则应采取严格限制高风险业务/行为的做法加以规避。

　　3.B [解析]根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因,巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。

　　4.A [解析]商业银行通常运用的风险管理策略可以大致概括为风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿五种策略。

　　5.C [解析]风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。马柯维茨的投资组合理论认为,只要两种资产收益率的相关系数不为1,分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。

　　6.C [解析]商业银行时刻面临着风险的挑战,其资本所肩负的责任和发挥的作用比一般企业更为重要,主要体现在:①资本为商业银行提供融资;②吸收和消化损失;③限制业务过度扩张和风险承担,增强银行系统的稳定性;④维持市场信心;⑤为风险管理提供最根本的驱动力。

　　7.D [解析]监管资本是监管部门规定的商业银行必 持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本。资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率,这里的资本就是监管资本,是在商业银行实收资本的基础上再加上其他资本工具计算而来。

　　8.B [解析]中国银监会2012年颁布的《商业银行管理资本办法(试行)》明确提出了四个层次的监管资本要求。其中,第 个层次最低资本要求,核一级资本充足率,一级资本充足率和资本充足率分别为5%,6%和8%。

　　9.A [解析]百分比收益率是当期资产总价值的变化及其现金收益占期初投资额的百分比。百分比收益率通常用百分数表示,是最常用的评价投资收益的方式。用数学公式表示为:百分比收益率(R)=(P1+D-P0)÷P0×100%,其中,P0 为期初的投资额,P1为期末的资产价值,D为资产持有期间的现金收益。

　　10.B [解析]商业银行公司治理要求的主要内容有:①完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序;②明确股东、董事、监事和高级管理层人员的权利、义务;③建立、健全以监事会为核的监督机制;④建立完善的信息报告和信息披露制度;⑤建立合理的薪酬制度,强化激励约束机制。

　　11.A [解析]不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)÷各项贷款×100%=(5+2+1)÷(30+15+5+2+1)×100%≈15%。

　　12.C [解析]不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)÷(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)=(2+3+4)÷(6+2+3)≈0.82。

　　13.B [解析]影响商业银行违约损失率的因素有很多,包括行业因素、项目因素、公司因素、地区因素、宏观经济周期因素,项目因素包括清偿优先性、抵押品等。

　　14.D [解析]CreditMetrics模型的原理是信用等级变化分析;CreditMetrics模型是从资产组合的角度来看待信用风险的;CreditMetrics模型是将单一信用工具放入资产组合中衡量其对整个组合风险状况的作用,所以 A、B、C正确。CreditRisk+模型认为组合的违约率服从泊松分布,所以 D项错误。

　　15.D [解析]假按揭风险属于个人住宅抵押贷款的风险分析,所以 A 项正确;汽车消费信贷、信用卡消费信贷属于个人 售贷款的风险分析,所以 B、C正确;D 项中的违约概率属于客户信用评级的内容。

　　16.B [解析]敏感性分析计算简单且便于理解,在市场风险分析中得到了广泛应用。但是敏感性分析也存在一定的局限性,主要表现在对于较复杂的金融工具或资产组合,无法计量其收益或经济价值相对市场风险要素的非线性变化。

　　17.B [解析]信用评分模型分析的基本过程是首先模拟出特定型的函数关系,其次根据历史数据进行回归分析,最后将属于此类别的潜在借款人的相关因数数据代入函数关系式计算出一个数值,所以 A 项正确;违约概率模型属于现代信用风险计量方法,其信用评分法与违约概率模型相比,违约概率模型能直接估计客户的违约概率,所以 D 项正确,B项错误。

　　18.B [解析]风险价值限额是指对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额。

　　19.C [解析]违约频率是事后的检验结果,违约概率是分析模型作出的事前预测,这是两者存在的本质区别。

　　20.B [解析]假设一旦违约,债券持有人将一无所有,即回收率θ=0,则上述评级为 B的 息债券在1年内的违约概率:P=1-(1+10%)÷(1+15.8%)≈5%。

　　二、多项选择题

　　1.ABCE [解析]有效的声誉风险管理体系应当重点强调的内容包括明确商业银行的战略愿景和价值理念,培养开放、互信、互助的机构文化,建立强大的、动态的风险管理系统,有能力提供风险事件的早期预警,有明确记载的危机处理/决策流程等。深入理解不同利益持有者对自身的期望值,不能只考虑股东的利益。

　　2.ABCD [解析]商业银行引发声誉风险的不利反映包括客户的不满、出现挤兑现象、引发公共抗议活动、出现流动性危机。

　　3.ABCDE [解析]声誉危 机 管 理 需 要 技 能、经 验 以 及 全 面 细 致 的 危 机 管 理 规划,以便在危机情况下,为商业银行提供保全甚至提高声誉的行动指南。声誉危机管理的主要内容包括预先制定战略性的危机管理规划,提高日常解决问题的能力,危机现场处理,提高发言人的沟通能力,危机处理过程中的持续沟通,管理危机过程中的信息交流,模拟训练和演习等。

　　4.ABCDE [解析]监事会对股东大会负责,从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等工作。监事会通过列席会议、调阅文件、检查与调研、监督测评、访谈座谈等方式,以及综合利用非现场监测与现场抽查手段,对商业银行的决策过程、决策执行、经营活动,以及董事和高级管理人员的工作表现进行监督和测评。

　　5.ABCD [解析]产品成本增加属于行业风险;提供电子银行服务属于竞争对手风险;根据客户需求的改变而创造需求属于客户风险;产品研发失败属于项目风险;收益下降属于行业风险。

　　6.ACDE [解析]中国银监会提出的银行监管理念包括管法人、管内控、管风险、提高透明度。

　　7.ABE [解析]风险监管核指标分为风险迁徙、风险抵补、风险水平三个主要类别。

　　8.ACD [解析]良好的银行公司治理的特征包括银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界,完善内部控制和风险管理体系,与股东价值相挂钩的有效监督考核机制,科学的激励约束机制和先进的管理信息系统,所以 A、C、D 项正确;建立良好的控制结构和具体控制措施,对经营中的各种风险有充分的认识和衡量属于完善健全的内部控制体系需要遵守的基本原则,所以 B、E项错误。

　　9.ABCDE [解析]监督管理机构对风险计量模型的监督检查主要包括以下几个方面:①建立各类风险计量模型的原理、逻辑和模拟函数是否正确合理;②是否积累足够的历史数据,用于计量、检测风险的各种主要假设、参数是否恰当;③是否建立对管理体系、业务、产品发生重大变化,以及其他突发事件的例外安排;④是否建立对风险计量模型的修正、检验和内部审查程序;⑤对风险计量目标、方法、结果的制定、报告体系是否健全;⑥风险管理人员是否充分理解模型原理、并充分应用其结果。

　　10.BCDE [解析]经济资本是商业银行用于弥补非预期损失的资本。资本监管是审慎银行监管的核,资本监管是促使商业银行可持续发展的有效监管手段,资本监管是维护银行业公平竞争的重要手段,资本充足率监管贯穿于商业银行设立、持续经营、市场退出的全过程。

　　三、判断题

　　1. B [解析]杠杆比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力,也用于判断企业的偿债资格和能力,主要有资产负债率、有形净值债务率和利息偿付比率。

　　2. B [解析]操作风险影响是指操作风险损失事件发生后,对银行造成的负面影响,包括可用经济指标衡量的财务影响及无法用经济指标量化的非财务影响。

　　3. A [解析]计量违约损失率的方法主要有以下两种:①市场价值法,通过市场上类似资产的信用价差和违约概率推算违约损失率;②回收现金流法,根据违约历史清收情况,预测违约贷款在清收过程中的现金流。

　　4. A [解析]收益率曲线是由不同时期,但具有相同风险、流动性和税收的收益率连接而形成的曲线,横轴为各到期期限,纵轴为对应的收益率,用以描述收益率与到期期限之间的关系。一般来说,收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系,它是市场对当前经济状况的判断,以及对未来经济走势预期的结果。

　　5.B [解析]在风险为本的持续经营监管框架中,风险评估是风险为本的监管最为核的步骤。