2021年初级银行从业资格证风险管理练习题（二）_第3页

　　一、单项选择题

　　1.【答案】C

　　【解析】C项，商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险——收益平衡点。

　　2.【答案】D

　　【解析】基准风险也称为利率定价基础风险，在利息收入和利息支出所依据的基准利率动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特征相似，但因其现金流和收益的利差发生了变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利影响

　　3.【答案】C

　　【解析】风险管理的“三道防线”分别为：业务条线部门是第一道风险防线;风险管理部门和合规部门是第二道风险防线;内部审计是第三道风险防线。

　　4.【答案】B

　　【解析】努力建设学习型组织，有能力在出现问题时及时纠正是有效的声誉风险管理体系的内容之一。

　　5.【答案】A

　　【解析】间接国别风险指某一国家经济、政治或社会状况恶化，威胁到在该国有重大商业关系或利益的本国借款人的还款能力的风险。

　　6.【答案】A

　　【解析】就国内企业而言，生产与经营风险分析中最突出问题是经营管理不善，主要表现为总体经营风险、产品风险、原料供应风险、生产风险以及销售风险。

　　7.【答案】A

　　【解析】专项准备是指根据《贷款风险分类指导原则》对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备。

　　8.【答案】B

　　【解析】风险价值限额是指对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额。

　　9.【答案】A

　　【解析】单一法人客户的财务状况分析中，财务报表分析主要是对资产负债表和损益表进行分析。

　　10.【答案】C

　　【解析】银行面临的这种风险属于由人员因素引起的操作风险。

　　11.【答案】C

　　【解析】银行账户中的项目通常按历史成本计价。

　　12.【答案】A

　　【解析】久期缺口的绝对值越大，银行对利率的变化就越敏感，银行的利率风险暴露量也就越大，因而，银行最终面临的利率风险也越高。

　　13.【答案】A

　　【解析】重新定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，所以A项正确。

　　14.【答案】B

　　【解析】外部欺诈是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。

　　15.【答案】C

　　【解析】一般来说，商业银行的内部评级体系应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度：第一维度(客户评级)必须针对客户的违约风险;第二维度(债项评级)必须反映交易本身特定的风险要素。

　　16.【答案】A

　　【解析】在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失三大类。

　　17.【答案】A

　　【解析】久期缺口=资产加权平均久期-(总负债/总资产)×负债加权平均久期。绝大多情况下，银行的久期缺口都为正值。

　　18.【答案】D

　　【解析】风险管理信息系统应当：(1)针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责等，设置不同的登录级別;(2)为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换登录密码或磁卡;(3)对每次系统登录或使用提供详细记录，以便为意外事件提供证据;(4)设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非法入侵;(5)随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录;(6)设置灾难恢复以及应急操作程序;(7)建立错误承受程序，以便发生技术困难时，仍然可以在一定时间内保持系统的完整性。

　　19.【答案】B

　　【解析】信用评分模型是建立在对历史数据(而非当前市场数据)模拟的基础上，故A项错误;从字面上看，信用评分的主观性更大一些，定性的方法运用较多，因此提供准确数值的可能性不大，信用评分模型只能给出客户信用风险水平的分数，无法提供客户违约概率的准确数值，故C项错误;信用评分模型采用的是历史数据，历史数据更新速度比较慢，从而无法及时反映信用状况的变化，故D项错误。因此，本题选择B项。

　　20.【答案】D

　　【解析】根据公式，流动性比例=流动性资产余额/流动性负债余额×100%，流动性比例=3500/10400×100%=33.65%。流动性比例可衡量银行短期(一个月)内流动性资产和流动性负债的匹配情况，要求银行至少持有相当于流动性负债一定比例的流动性资产，以应对可能的流动性需要。

　　二、多选题

　　1.【答案】CDE

　　【解析】商业银行风险管理的方法有风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿，其中后三种主要针对不可管理风险。

　　2.【答案】ABCE

　　【解析】商业银行不能把核心业务进行外包。

　　3.【答案】ABCD

　　【解析】商业银行的经营目标是股东价值最大化，反映银行是否达到这一目标的主要财务指标之一是银行的资本利润率，而银行利润率、资产利润率和市盈率也是重要的指标。由于商业银行的特殊性质，它的经营活动与一般企业有区别，其业务有很大一部分来自贷款利息，所以还要通过非利息净收入率来反映该银行的业务能力。

　　4.【答案】ABCD

　　【解析】情景模拟方法主要包括静态模拟和动态模拟。静态模拟，通常考虑当前的资产负债结构，分析对象是银行短期内的净利息收入变动和基于假设利率变化对银行经济价值的影响，其现金流的估计主要根据银行当前资产负债表头寸计算而得。动态模拟，这是在静态模拟基础上，考虑反映银行经营变化、业务增长、新产品、客户行为(如提前还款率)等假设，提供了一种考察银行净利息收入和经济价值变化的动态方法。

　　5.【答案】DE

　　【解析】债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后的债项损失大小。特定风险因素包括抵押、优先性、产品类别、地区、行业等。债项评级既可以只反映债项本身的交易风险，也可以同时反映客户信用风险和债项交易风险。

　　6.【答案】ACE

　　【解析】战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。战略风险管理是在战略管理的基础上，进一步考虑商业银行的战略规划和战略实施方案中的潜在风险，准确预测这些风险可能造成的影响并提前做好准备。

　　7.【答案】BD

　　【解析】信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察到的借款人特征变量计算出一个数值(得分)来代表债务人的信用风险，并将借款人归类于不同的风险等级。对个人客户而言,可观察到的特征变量主要包括收入、资产、年龄、职业以及居住地等;对法人客户而言,包括现金流量、各种财务比率等。

　　8.【答案】ABD

　　【解析】二项分布检验是对违约概率预测准确性进行检验的方法;C、P模型不是与国家风险计量有关的模型。

　　9.【答案】CDE

　　【解析】远期合约是非标准化的;期货合约是标准化的。

　　10.【答案】ACE

　　【解析】首席风险官应当具有完整、可靠、独立的信息来源，具备判断商业银行整体风险状况的能力，及时提出改进方案。

　　三、判断题

　　1.【答案】B

　　【解析】声誉风险管理部门处在声誉风险管理的第一线，应当随时了解各类利益持有者所关注的问题，并且正确预测他们对商业银行的业务、政策或运营调整可能产生的反应。

　　2.【答案】B

　　【解析】全面风险管理代表了国际先进银行风险管理的最佳实践，符合《巴塞尔新资本协议》和各国监管机构的监管要求，已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。

　　3.【答案】A

　　【解析】根据传统经济学原理，当某类经济机构自我运行所要达到的目标与社会利益存在冲突时，就需要代表社会利益的政府和监管机构加以约束，引导或强制其尽可能与社会利益保持一致。

　　4.【答案】A

　　【解析】操作风险管理流程依次包括的步骤为：操作风险识别、操作风险计量与经济资本配置、操作风险评估与控制、操作风险监测与报告。

　　5.【答案】B

　　【解析】一级流动性储备包括超额备付金和库存现金，直接用于流动性支付和流动性波动。

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