一、单选题
1B【解析】A项事后检验是市场风险计量方法的一种;C项若估算结果与实际结果近似，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较高;D项若估算结果与实际结果差距较大，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较低，或者是事后的检验的假设前提存在问题。
2B【解析】两个资产组合的预期收益率相同，这时候就要比较一下标准差，就是收益的波动率，也代表一种风险。这时就要选择波动率小的组合，即第二个。
3B【解析】资产证券化的过程中，首先要建立一个特别目的实体，就是SPV，这是为证券化目的而设立的公司，作用就是实现权益资本与原始权益人的破产隔离。A、C、D都不是SPV的主要目的。
4C【解析】VaR值的历史模拟法存在的缺陷：
(1)风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动;
(2)风险度量的结果受制于历史周期的长短;
(3)以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强;
(4)在度量较为庞大且结构复杂资产组合风险时，工作量十分繁重。
5D【解析】两部分，一部分是按市价计算出的重置资本，另一部分由账面的名义本金乘以固定系数获得。
6C【解析】A项风险管理的领域在于操作领域，并且还要接受高级管理层的监督，操作风险管理者对操作风险管理并不负最主要责任;B项至目前为止对操作风险尚没有一个明确的定义;D项操作风险与其他风险是交织在一起的，有时难以区分。
7C【解析】A、B、D都与收入有关，净资产收益率和产销率越高，说明行业景气指数高，风险就越小，反之，这些指标数值越低，说明行业遇到困难，风险就越大。C是一个系数指标，系数越低，说明关联关系越小，受关联、受风险威胁的机会就越小，风险就越低。
8B【解析】首先，这不是一部法律，只是一个“办法”，排除A、D，部门规章是某部门针对自己而制定的行政性法律规范文件。本办法属于行政法规。
9C【解析】A、B都是整个过程中的某一步骤，排除。公司治理不限于风险管理，也排除。只有C合适，内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。
10B【解析】现实中，通过各方面的综合分析可以预测流动性需求，但是往往预测结果与实际数据有误差，即难精确预测。另外，本题从语态上分析便可得出答案，A、C过于肯定，有失偏颇。B语气中肯，符合辩证思维。
11B【解析】A项是由于外部事件而引发的操作风险;C项是由于内部流程而引发的操作风险;D项是由于人员因素而引发的操作风险。
12C【解析】连续三次投掷，每一次都可能会出现2种可能，因此是共有2的3次方种可能，即8种基本事件。
13A【解析】名义价值就是账面上的价值，都是历史成本反映出来的价值。
14D【解析】本题中考察基准风险，通过比较四个选项，就会判断出D项是风险最大的，换句话说，如果其他选项都会发生基准风险的话，D的风险就必然发生，因此D是最适合选项。
15D【解析】这是银行业务单位的日常工作的重要部分，从银行自己能做到的就是内部审计和现场检查。
16D【解析】巴塞尔委员会提出平均要将银行总经济资本的15%分配给操作风险，这种按总收入一定比例提取资本的方法也称为“阿尔法(α)法”。一般银行将α设在15%~20%。
17B【解析】被纳入资本要求范围的：
交易账户——利率风险、股票价格风险
银行账户和交易账户——汇率风险、商品价格风险
18D【解析】在确定资本分配权重时，需要考虑的是：组合在战略层面的重要性;经济前景(宏观经济预测);收益率(ROE);目前的组合集中情况。D错误，不是过去的组合集中情况，应该是目前的。
19A【解析】分析题干，从开始到结束，过程中的头寸是不变的，从字面上也可以判断是静态对冲。动态对冲，是在对冲开始时建立头寸，然后不断调整头寸，直到对冲期间结束。期权对冲是利用期权合约进行风险对冲，股票对冲是利用投资与标的资产收益波动负相关的股票来对冲风险。
20B【解析】根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，操作风险指标衡量由于内部程序不完善、操作人员差错或舞弊以及外部事件造成的风险，表示为操作风险损失率，即操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比。
二、多选题
1ABD【解析】市场风险报告具有多种形式：①投资组合报告;②风险分解“热点”报告;③最佳投资组合复制报告;④最佳风险规避策略报告。市场风险报告是有关市场风险状况的报告，信用风险报告不属于市场风险报告。
2ABC【解析】首先排除E，因为如果评估作用不大，也就不会有这样的方法在国际上推广。其次D，这样的原因不是主要原因，这种困难并不是我国特有的。
3ABCD【解析】E是该指标的缺陷。
4AC【解析】根据商业银行管理和控制操作风险的能力，可将操作风险分为：可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险。对于可缓释的操作风险，商业银行可以通过制定应急和连续营业方案、购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释。B项实行强制休假制度是应对可降低的操作风险的措施;D项计提风险损失准备属于应对应承担操作风险的措施;E项调整业务规模属于应对可规避操作风险的措施。
5CD【解析】国际商业银行广泛利用流动性比率/指标法、缺口分析法、现金流分析法以及久期分析法评估流动性风险。A、B两项属于流动性风险监测的方法。
6BDE【解析】风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度;A项不良贷款迁徙率属于风险迁徙类指标;C项核心负债比例属于风险水平类指标中的流动性风险指标。
7ABC【解析】监管部门对资本不足银行的纠正措施包括：①对商业银行股东实施的纠正措施;②对商业银行董事和高级管理层采取的纠正措施;③对商业银行机构采取的监管措施。
8BE【解析】考生在对某个概念不清晰的时候，要学会联想其他类似概念，比如A项，如果不知道行业盈亏系数和行业风险的关系，可以联想其他相关系数的特征，一般来说，系数越低，两者的相关性越小，风险也就越小，因此可以大胆推断行业盈亏系数越低，行业风险越小。B产销率高，说明销售情况好;C销售利润率是一个比较简单的指标，另外这个选项中用了“最”这个字，考生要加倍关注，十有八九是错误选项，事实上，行业净资产收益率是衡量行业盈利能力最重要的指标;D资本积累率越低，我们可以认为这个行业挣的钱越来越少，不可能是潜力好的标志，只有行业资本积累率越高说明发展潜力越好。
9AC【解析】在《巴塞尔新资本协议》中，核心资本包括商业银行的权益资本(股本、盈余公积和未分配利润)和公开储备;附属资本包括未公开储备、重估储备、普通贷款储备以及混合性债务工具。
10DE【解析】商业银行的每日风险状况报告和每日收益/损失表是现代商业银行管理的最重要的两份报告，提供了关于商业银行风险和收益/损失的最及时、最准确的第一手资料。
|
银行从业资格考试《初级银行从业》在线题库 |
|
|
初级银行从业资格考试《法律法规》在线题库 |
|
|
初级银行从业资格考试《风险管理》在线题库 |
一级建造师二级建造师消防工程师造价工程师土建职称公路检测工程师建筑八大员注册建筑师二级造价师监理工程师咨询工程师房地产估价师 城乡规划师结构工程师岩土工程师安全工程师设备监理师环境影响评价土地登记代理公路造价师公路监理师化工工程师暖通工程师给排水工程师计量工程师
执业药师执业医师卫生资格考试卫生高级职称护士资格证初级护师主管护师住院医师临床执业医师临床助理医师中医执业医师中医助理医师中西医医师中西医助理口腔执业医师口腔助理医师公共卫生医师公卫助理医师实践技能内科主治医师外科主治医师中医内科主治儿科主治医师妇产科医师西药士/师中药士/师临床检验技师临床医学理论中医理论