2020年初级银行从业资格考试风险管理强化试题（十五）_第2页

　　二、多项选择题

　　1.汇率风险分为(　　)。

　　A.外汇交易风险

　　B.违约风险

　　C.道德风险

　　D.外汇结构风险

　　E.价格风险

　　2.损失数据收集的内容包括(　　)。

　　A.总损失数额信息

　　B.总损失中收回部分信息

　　C.抵押资产的可变现净值

　　D.损失事件发生的主要原因的描述信息

　　E.损失事件发生的时间、发生的单位信息

　　3.战略风险管理的作用有(　　)。

　　A.比竞争对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善地处理风险事件

　　B.全面、系统地规划未来发展，有助于将风险挑战转变为成长机会

　　C.对主要风险提早做好准备，能够避免或减轻其可能造成的严重损失

　　D.避免因盈利能力出现大幅波动而导致的流动性风险

　　E.优化经济资本配置，并降低资本使用成本

　　4.银行监管的目标有(　　)。

　　A.保护广大存款人和金融消费者的利益

　　B.增进市场信心

　　C.增进公众对现代金融的了解

　　D.努力减少金融犯罪

　　E.维护金融稳定

　　5.客户风险内生变量中的基本面指标包括(　　)。

　　A.偿债能力指标

　　B.品质类指标

　　C.盈利能力指标

　　D.环境类指标

　　E.实力类指标

　　6.经调整的资本收益率的公式涉及的指标有(　　)。

　　A.利润总额

　　B.收益

　　C.净资本

　　D.预期损失

　　E.非预期损失

　　7.对全面风险管理框架的评估，主要是对(　　)的评估。

　　A.限额

　　B.公司治理

　　C.人员配置

　　D.风险政策流程

　　E.信息系统

　　8.远期净敞口头寸中的远期合约包括(　　)。

　　A.远期外汇合约

　　B.外汇期货合约

　　C.未到交割日的现货合约

　　D.已到交割日但尚未结算的现货合约

　　E.外汇期权合约

　　9.下列关于久期的说法，正确的有(　　)。

　　A.久期也称持续期

　　B.久期是对固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性的衡量

　　C.久期的数学公式为dP/dy=D×P/(1+y)

　　D.当市场利率变化时，一般固定收益产品的久期越长，价格变动幅度越大

　　E.利率大幅变动时，用久期估计固定收益产品的价格变化并不准确

　　10.下面关于贷款分类的说法，不正确的有(　　)。

　　A.综合考虑了客户信用风险因素和债项交易损失因素

　　B.它实际上是根据预期损失对信贷资产进行评级

　　C.主要用于贷后管理，更多地体现为事后评价

　　D.通常仅考虑影响债项交易损失的特定风险因素，客户信用风险因素由客户评级完成

　　E.可同时用于贷前审批、贷后管理，是对债项风险的一种预先判断

　　三、判断题

　　1.良好的声誉风险管理已经成为商业银行的主要竞争优势，有助于提升商业银行的盈利能力和实现长期战略目标。(　　)

　　2.声誉风险可能产生于商业银行运行的任何环节，其主要是由于商业银行内部造成的。(　　)

　　3.小型商业银行普遍擅长零售业务，有能力将资源和技术整合起来，和更多的对手竞争。(　　)

　　4.新版《有效银行监管的核心原则》中，有效银行监管的核心原则1为：目标、独立性、权力、透明度和合作。(　　)

　　5.在监督检查中，非现场监管对现场检查起指导作用。(　　)

　　一、单项选择题

　　1.A【解析】权重法下，不同的资产类别分别对应不同的风险权重。例如，对现金类资产、对我国中央政府和中国人民银行的债权、对我国政策性银行的债权、对多边开发银行、国际清算银行以及国际货币基金组织的债权权重为0。故本题选A。

　　2.A【解析】A项预期损失代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行已经预计到将会发生的损失，计算公式是：预期损失=预期损失率×资产风险敞口=借款人的违约概率×违约损失率×违约风险暴露。故本题选A。

　　3.B【解析】利率期限结构变化风险也称为收益率曲线风险。故本题选B。

　　4.C【解析】监管部门对资本不足银行的纠正措施包括：①对商业银行股东实施的纠正措施;②对商业银行董事和高级管理层采取的纠正措施;③对商业银行机构采取的监管措施。故本题选C。

　　5.C【解析】风险管理委员会通常需要的风险监测报告类型是最佳避险报告。故本题选C。

　　6.B【解析】远期利率合约是指交易双方同意在合约签订日，提前确定未来一段时间内(协定利率的期限)的贷款或投资利率，协定利率的期限通常是1个月至1年。与提前确定利率的远期借款或远期贷款不同，远期利率合约与借款或投资活动是分离的。因此，远期利率合约是一项表外业务。债务人可以通过使用远期利率合约，固定未来的债务成本，规避了利率可能上升的风险;债权人也通过远期利率合约，保证未来的投资收益，规避了利率可能下降的风险。交易双方虽然提前将利率确定下来，但同时也丧失了一旦利率朝有利于自己的方向变动时的可能收益。故本题选B。

　　7.A【解析】战略风险评估中，需要用到的方法是情景分析法。故本题选A。

　　8.B【解析】盈利能力监管指标包括资本金收益率、净利息收益率和资产收益率，资本金收益率(ROE)=税后净收入/资本金总额，该项指标也称为股本收益率，反映银行资本或股本的盈利能力，从而评价银行的经营成果。当发现某行本金收益率低于商业银行平均值或负面变动较大时，监管当局应要求该商业银行找出问题的原因，制定改进措施，促进其健康发展。资产收益率(ROA)=税后净收入/资产总额，该项指标是反映商业银行资产质量、收入水平、成本管理水平、负债管理水平以及综合管理水平的综合指标。将各商业银行该指标进行对比，总结指标值较高的银行的经验，找出指标值较低的银行的问题及改进措施，从而加强商业银行管理，提高盈利水平。净业务收益率=(营业收入-营业支出)/资产总额，净利息收入率=(贷款利息收入-存款利息支出)/资产总额，非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)/资产总额，非利息收入比率=(非利息收入-非利息支出)/(营业收入-营业支出)，监管这些指标，可以比较各商业银行营业收入的取得、结构和创利能力，以便找出问题银行，提出监管意见。不良贷款率属于信用风险监管指标。故本题选B。

　　9.A【解析】商业银行外部审计主要是针对财务状况。故本题选A。

　　10.A【解析】贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重新组织的过程。贷款重组主要包括但不限于以下措施：①调整信贷产品，包括从高风险品种调整为低风险品种，从有信用风险品种调整为无信用风险品种，从项目贷款调整为周转性贷款，从无贸易背景的品种调整为有贸易背景的品种，从部分保证的品种调整为100%保证金业务品种或贴现;②减少贷款额度;③调整贷款期限(贷款展期或缩短贷款期限);④调整贷款利率;⑤增加控制措施，限制企业经营活动。故本题选A。

　　11.D【解析】损失数据收集的原则包括：①重要性原则;②准确性原则;③统一性原则;④谨慎性原则。故本题选D。

　　12.D【解析】战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现，且战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在的风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用，并尽可能在危机真实发生前就将其有效遏制。故本题选D。

　　13.B【解析】风险处置纠正贯穿银行监管始终，是指监管部门针对银行机构存在的不同风险和风险的严重程度，及时采取相应措施加以处置，包括：①风险纠正;②风险救助;③市场退出。故本题选B。

　　14.D【解析】使用高级计量法计算风险资本配置时，商业银行在内部操作风险计量系统开发过程中，必须对模型开发和模型验证设定严格的程序。故本题选D。

　　15.A【解析】在操作风险评估方法的关键风险指标法中，关键风险指标的选择应遵循的原则是相关性、可计量性、风险敏感性、实用性。故本题选A。

　　16.B【解析】商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段：资产风险管理模式阶段、负债风险管理模式阶段、资产负债风险管理模式阶段、全面风险管理模式阶段。故本题选B。

　　17.C【解析】商业银行可根据自身业务特色和需要，对以下风险因素的变化可能对各类资产、负债，以及表外项目价值造成的影响进行压力测试：①存贷款基准利率连续累计上调/下调250个基点;②市场收益率提高/降低50%;③持有主要外币相对于本币升值/贬值20%;④重要行业的原材料/销售价格上下波幅超过50%;⑤GDP、CPI、失业率等重要宏观经济指标上下波幅超过20%。故本题选C。

　　18.C【解析】A项，银行股价下跌，说明银行资产状况出现了问题;B项，银行的债务增加，对流动性造成威胁;C项，商业银行的外部评级上升，对银行的流动性是有利的;D项，资产来源过于集中会造成银行的流动性风险。故本题选C。

　　19.B【解析】将题中已知代入EBITDA的计算公式：EBITDA=净利润+折旧+无形资产摊销+利息费用+所得税，则利息费用为0.2亿元。故本题选B。

　　20.B【解析】香港金融管理局建议商业银行将一级流动资产(可在7天内变现的流动资产)比率维持在15%以上。故本题选B。

　　二、多项选择题

　　1.AD【解析】汇率风险分为外汇交易风险与外汇结构风险。故本题选AD。

　　2.ABDE【解析】操作风险损失数据收集的内容包括：①总损失数额信息;②总损失中收回部分信息;③损失事件发生的主要原因的描述信息;④损失事件发生的时间、发生的单位信息。故本题选ABDE。

　　3.ABCDE【解析】战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。实质上，商业银行可以在短期内便体会到战略风险管理的诸多益处：①比竞争对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善地处理风险事件;②全面、系统地规划未来发展，有助于将风险挑战转变为成长机会;③对主要风险提早做好准备，能够避免或减轻其可能造成的严重损失;④避免因盈利能力出现大幅波动而导致的流动性风险;⑤优化经济资本配置，并降低资本使用成本;⑥强化内部控制系统和流程;⑦避免附加的强制性监管要求，减少法律争议/诉讼事件。简言之，战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。故本题选ABCDE。

　　4.ABCDE【解析】监管目标是监管行为取得的最终效果或达到的最终状态。中国银监会在总结国内外银行业监管经验的基础上提出了四条银行监管的具体目标：①通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益;②通过审慎有效的监管，增进市场信心;③通过金融、相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解;④努力减少金融犯罪，维护金融稳定。

　　5.BDE【解析】客户风险内生变量中的基本面指标包括品质类指标、环境类指标、实力类指标。故本题选BDE。

　　6.BDE【解析】经调整的资本收益率(RAROC)=(收益-预期损失)/经济资本(或非预期损失)。故本题选BDE。

　　7.ABDE【解析】风险评估主要包括两个方面的内容，一方面是对全面风险管理框架的评估，其中主要是对公司治理、风险政策流程和限额以及信息系统的评估;另一方面是实质性风险评估，对银行面临的所有实质性风险进行全面评估。故本题选ABDE。

　　8.ABCD【解析】远期净敞口头寸主要是指买卖远期合约而形成的敞口头寸，其数量等于买入的远期合约头寸减去卖出的远期合约头寸。远期合约包括远期外汇合约、外汇期货合约，以及未到交割日和已到交割日但尚未结算的现货合约，但不包括期权合约。故本题选ABCD。

　　9.ABDE【解析】久期(也称持续期)用于对固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性的衡量。A、B项说法正确。久期的数学公式为dP/dy=-D×P/(1+y)，其中的“-”表示价格变化与利率变化的方向相反，C选项说法错误。当市场利率变化时，固定收益产品的价格将发生反比例的变动，其变动程度取决于久期的长短，久期越长，其变动幅度也就越大，D项说法正确。对于利率的大幅变动(大于1%)，由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，久期分析的结果就不再准确，需要进行更为复杂的技术调整，E项说法正确。故本题选ABDE。

　　10.DE【解析】贷款分类综合考虑了客户信用风险因素和债项交易损失因素，实际上是根据预期损失对信贷资产进行评级;另外它主要用于贷后管理，更多地体现为事后评价。D、E项是债项评级的特点。故本题选DE。

　　三、判断题

　　1.A【解析】良好的声誉是商业银行生存之本。实践表明，良好的声誉风险管理已经成为商业银行的主要竞争优势，有助于提升商业银行的盈利能力和实现长期战略目标。故本题选A。

　　2.B【解析】声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，通常与信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等交叉存在、相互作用，所以它产生的原因是多种多样的。故本题选B。

　　3.B【解析】大型商业银行普遍擅长零售业务，有能力将更多资源和技术持续投入到大规模零售业务系统中(如快速增长的信用卡或借记卡终端商户);小型商业银行则可以在某些专业领域采用先进的信息系统或与第三方合作，在细分业务领域与大型商业银行展开竞争，或利用地域、专业优势，服务于要求相对复杂的企业或零售客户。故本题选B。

　　4.B【解析】巴塞尔委员会1997年9月发布的《有效银行监管的核心原则》(以下简称《核心原则》于2006年10月重新修订。新修订的《核心原则》将旧版的原则1(目标、独立性、权力、透明度和合作)分拆成新版的原则1(责任、目标和权力)、原则2(独立性、解释说明义务、合理使用监管资源、法律保护)。故本题选B。

　　5.A【解析】在监督检查中，非现场监管对现场检查起指导作用。非现场监管人员的分析结果将为每个现场检查小组提供被查机构，以及同类机构的最新情况和信息，特别是对一些风险点和重大的问题缺陷进行检查提示和建议，从而大大提高现场检查的针对性。故本题选A。

银行从业资格考试《初级银行从业》在线题库	抢先试用
初级银行从业资格考试《法律法规》在线题库	抢先试用
初级银行从业资格考试《风险管理》在线题库	抢先试用

　　自学没有自制力?找不到备考资料?进入考试网焚题库,免费刷题、阅读干货笔记、任性下资料>>