2019年初级银行从业资格证风险管理习题精练（7）_第2页

　　E.商业银行提高资本充足率的分母对策，具体方法为是降低风险加权资产的总量，包括分别降低信用风险、市场风险和操作风险的资本要求。要缩小整体的风险加权资产，主要采用两种措施：一是降低规模;二是调整结构

　　2.系统重要性银行附加资本要求说法正确的是( )。

　　A.《商业银行资本管理办法(试行)》规定在最低资本要求、储备资本要求和逆周期资本要求外，系统重要性银行应计提附加资本

　　B.我国国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的1%，由核心一级资本满足。若国内银行被认定为全球系统重要性银行，所使用的附加资本按照巴塞尔委员会发布的《全球系统重要性银行评估方法及其附加资本要求》规定为 1%~2.5%

　　C.针对全球系统重要性银行的负外部性问题，各国政府主要采取两种措施来解决：①通过增强全球系统重要性银行的持续经营能力和损失系统能力来降低风险;②通过建立全球系统重要性银行的恢复和处置框架，来减少全球系统重要性银行破产的影响范围和影响程度

　　D.巴塞尔委员会也采取上述两种措施来对全球系统重要性银行进行监管。巴塞尔委员会为全球系统重要性银行设定了更为严格的资本充足要求，要求其具有更高的资本充足率

　　E.在金融稳定委员会的推动下，要求全球系统重要性银行建立更加稳健，覆盖更全面的恢复处置计划，以确保其面临风险时可以有计划地恢复正常运营，基本面临破产也能有序处置，维持其基本功能

　　3.国务院银行业监督管理机构有权通过调整风险权重、相关性系数、有效期限等方法，提高特定资产组合的资本要求，包括( )。

　　A.根据现金流覆盖比例、区域风险差异，确定地方政府融资平台贷款的集中度风险资本要求

　　B.通过期限调整因子，确定中长期贷款的资本要求

　　C.针对贷款行业集中度风险状况，确定部分行业的贷款集中度风险资本要求

　　D.根据个人住房抵押贷款用于购买非自住用房的风险状况

　　E.提高个人住房抵押贷款资本要求

　　三、判断题

　　1.资本充足率的计算以经济资本为基础，经济资本是监管部门限制银行过度承担风险、保证金融市场稳定运行的重要工具。( )

　　A.正确 B.错误

　　2.在经济下行期，商业银行计提逆周期超额资本，抑制信贷高速扩张。在经济上行期，商业银行可以利用逆周期资本吸收损失，维护经济周期内信贷供给的平衡。( )

　　A.正确 B.错误

　　3.风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和流动性风险加权资产。( )

　　A.正确 B.错误

　　4.我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于 11.5%和10.5%。( )

　　A.正确 B.错误

　　5.商业银行应在最低资本要求和储备资本要求之上计提逆周期资本，逆周期资本要求为风险加权资产的 0~2.5%。( )

　　A.正确 B.错误

　　第四节 杠杆率

　　一、单选题

　　1.杠杆率与资本充足率的异同点，说法正确的是( )。

　　A.分子相同均是一级资本净额

　　B.资本充足率分母是调整后的表内外资产余额

　　C.杠杆率分母是风险加权资产

　　D.杠杆率比资本充足率是更重要的监管指标

　　2.关于杠杆率的优点，下列说法错误的是( )。

　　A.杠杆率具有顺周期调节作用

　　B.能维护金融体系稳定和实体经济发展

　　C.杠杆率避免了资本套利和监管套利

　　D.杠杆率是风险中性的，相对简单易懂

　　二、判断题

　　1.新巴塞尔协议引入杠杆率指标。( )

　　A.正确 B.错误

　　第一节 资本定义及功能

　　一、多选题

　　1.【答案】ABCDE。

　　二、判断题

　　1.【答案】A。

　　2.【答案】B。解析：银行资本的核心功能是吸收损失。

　　第二节 资本分类和构成

　　一、单选题

　　1.【答案】C。解析：经济资本是为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额。

　　2.【答案】A。解析：核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。

　　3.【答案】D。解析：在进人破产清算程序时，受偿顺序排在最后。所有其他债权偿付后，对剩余资产按所发行股本比例清偿。

　　二、多选题

　　1.【答案】AC。解析：受偿顺序排在存款人、一般债权人和次级债务之后。自发行之日起，至少 5 年后方可由发行银行赎回，但发行银行不得形成赎回权将被行使的预期，且行使赎回权应得到国务院银行业监督管理机构的事先批准。

　　2.【答案】ABCDE。

　　三、判断题

　　1.【答案】B。解析：账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。

　　2.【答案】A。

　　第三节 资本充足率

　　一、单选题

　　1.【答案】C。解析：第三个层次是系统重要性银行附加资本要求。

　　2.【答案】B。解析：拨备能够直接计入二级资本、增加资本数量，但计入的数量会受到一定限制。拨备计提会直接影响利润，进而减少利润留存的数量，对一级资本数量增加带来负面影响。

　　二、多选题

　　1.【答案】ABCDE。