2019年初级银行从业资格证风险管理练习题及答案（2）_第3页

　　C、风险数据的完整性

　　D、风险数据的及时性和灵活性

　　E、风险报告以及对监管部门的要求

　　【正确答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本题考查风险数据加总。《有效风险数据加总和风险报告原则》共包括14个原则，主要包括数据治理和IT基础设施，风险数据的准确性、完整性、及时性和灵活性、风险报告以及对监管部门的要求。参见教材P38。

　　12、为实现内部控制的目标，企业应当建立包括(　)等要素的内部控制体系。

　　A、风险评估

　　B、控制活动

　　C、信息与沟通

　　D、控制环境

　　E、监控

　　【正确答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本题考查内部控制的定义。为了实现内部控制的目标，企业应当建立起包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监控五个要素的内部控制体系。参见教材P40。

　　13、现代多元化的内部审计类型有(　)。

　　A、合同审计

　　B、质量审计

　　C、隐私审计

　　D、第三方审计

　　E、信息技术审计

　　【正确答案】 ABCDE

　　【答案解析】 本题考查内部审计。内部审计确认服务类型已经从传统的三个类别——财务审计、遵循性审计以及经营审计发展到现代的多元化，如第三方审计、合同审计、绩效审计、舞弊检查、风险和控制自我评估、尽职调查、质量审计、安全审计、信息技术审计、隐私审计等。参见教材P41。

　　三、判断题

　　1、商业银行逐步建立并完善风险管理体系，是对各类风险进行有效识别、计量、监测、控制的坚实保障。(　)

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查风险管理体系。商业银行逐步建立并完善风险管理体系，是对各类风险进行有效识别、计量、监测、控制的坚实保障。参见教材P21。

　　2、在现代公司治理机制下，企业所有权与经营权的分立，董事会受托与公司股东，成为银行公司治理结构的重要组成部分。(　)

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查董事会及其风险管理委员会。在现代公司治理机制下，企业所有权与经营权的分立，董事会受托与公司股东，成为银行公司治理结构的重要组成部分。参见教材P21。

　　3、为提高高级管理层工作效率并更深入了解特定领域的风险，许多国家的商业银行在高管层层面设立了专业委员会。(　)

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查高级管理层。为提高高级管理层工作效率并更深入了解特定领域的风险，许多国家的商业银行在高管层层面设立了专业委员会。参见教材P23。

　　4、自20世纪90年代以来，欧美银行，尤其是大型跨国银行，在业务经营上大多实行事业部模式。(　)

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查风险管理部门。自20世纪90年代以来，欧美银行，尤其是大型跨国银行，在业务经营上大多实行事业部模式。参见教材P24。

　　5、制定明确的风险偏好，有助于商业银行更清楚地认识自身能够承担的风险，明确表达对待风险的态度，同时也有助于在不同利益相关者之间形成一个共同交流的基础。(　)

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查风险偏好。制定明确的风险偏好，有助于商业银行更清楚地认识自身能够承担的风险，明确表达对待风险的态度，同时也有助于在不同利益相关者之间形成一个共同交流的基础。参见教材P25。

　　6、风险偏好的维度是风险偏好框架下需要界定的主要问题。(　)

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查风险偏好维度和指标。风险偏好的维度是风险偏好框架下需要界定的主要问题。参见教材P28。

　　7、建立有效的风险偏好框架并不是一蹴而就的，是一个逐步完善的过程。(　)

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查风险偏好维度和指标。建立有效的风险偏好框架并不是一蹴而就的，是一个逐步完善的过程。参见教材P28。

　　8、风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。(　)

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查风险文化。风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。参见教材P30。

　　9、风险限额作为传导风险偏好的重要工具，在限额制定、实施、监控、预警、调整和超限额处理方面，必须由严格的制度保证。(　)

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查限额管理。风险限额作为传导风险偏好的重要工具，在限额制定、实施、监控、预警、调整和超限额处理方面，必须由严格的制度保证。参见教材P33。

　　10、风险政策是一系列的风险管理制度规定，目的是确保银行的风险识别、计量、缓释和监控能力与银行的规模、复杂性及风险状况相匹配。(　)

　　【正确答案】 对

　　【答案解析】 本题考查风险政策。风险政策是一系列的风险管理制度规定，目的是确保银行的风险识别、计量、缓释和监控能力与银行的规模、复杂性及风险状况相匹配。参见教材P34。