2021初级银行从业资格《银行管理》重点章节：监管概况

　　1[.单选题]为了控制商业银行资产规模的过度扩张，《巴塞尔协议Ⅲ》引入了()指标。

　　A.总损失吸收能力

　　B.流动性覆盖率

　　C.净稳定融资比率

　　D.杠杆率

　　[答案]D

　　[解析]《巴塞尔协议Ⅲ》中，巴塞尔委员会引入杠杆率监管的目标之一是，为银行体系杠杆率累积确定底线，通过控制商业银行资产规模的过度扩张，缓释不确定的去杠杆化过程带来的风险以及对金融体系和实际经济负面影响。

　　2[.单选题]银监会对商业银行实施资本充足率监督检查，确保资本能够充分覆盖所面临的各类风险，下列选项中，不属于资本充足率监督检查内容的是()。

　　A.评估商业银行全面风险管理框架是否完备

　　B.评估商业银行的资产及利润增速是否达到监管要求

　　C.评估资本充足率计量结果的合理性和准确性

　　D.评估商业银行公司治理、资本规划、内部控制和审计是否满足监管要求

　　[答案]B

　　[解析]《商业银行资本充足率监督检查指引》规定，商业银行内部应当建立包括治理架构、风险评估和资本规划等环节在内的资本充足评估程序，确保其资本水平能够有效抵御其所面临的各类风险和满足其实施经营战略的需要。商业银行应当建立和完善全面风险管理框架，全面和及时识别、计量、监测、缓释和控制风险。银监会对商业银行内部资本充足评估程序进行监督检查，全面评估商业银行资本规划和满足最低监管资本要求的能力。商业银行应当持续满足银监会的最低资本充足率要求。

　　3[.单选题]第二版巴塞尔协议的第一支柱是()。

　　A.最低资本要求

　　B.内部审计

　　C.市场约束

　　D.外部监管

　　[答案]A

　　[解析]《巴塞尔协议Ⅱ》构建了资本监管的“三大支柱”——最低资本要求、监管当局的监督检查和市场约束，并将信用风险、市场风险、操作风险都纳入资本监管要求。

　　4[.单选题]根据《商业银行杠杆率管理办法》的规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于()。

　　A.2%

　　B.5%

　　C.6%

　　D.4%

　　[答案]D

　　[解析]杠杆率是指商业银行持有的、符合有关规定的一级资本与商业银行调整后的表内外资产余额的比率。商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%。

　　5[.多选题]根据巴塞尔协议Ⅱ，第一支柱资本充足率覆盖的风险类型包括()。

　　A.信用风险

　　B.流动性风险

　　C.市场风险

　　D.银行账户利率风险

　　E.操作风险

　　[答案]ACE

　　[解析]根据巴塞尔协议Ⅱ，明确商业银行资本充足率不得低于8%，核 心资本充足率不得低于4%，资本要全面覆盖信用风险、市场风险和操作风险。

　　6[.多选题]巴塞尔协议Ⅲ改革的主要内容包括()。

　　A.建立宏观审慎资本要求

　　B.修改资本定义，强化监管资本基础

　　C.建立量化流动性监管标准

　　D.扩大资本覆盖面，增强风险捕捉能力

　　E.建立杠杆率监管标准

　　[答案]ABCDE

　　[解析]《巴塞尔协议Ⅲ》改革的主要内容包括：(1)扩大资本覆盖面，增强风险捕捉能力。(2)修改资本定义，强化监管资本基础。(3)建立杠杆率监管标准，弥补资本充足率缺陷。(4)建立宏观审慎资本要求，反映系统性风险。(5)建立量化流动性监管标准。

　　7[.多选题]2008年进入金融危机后，《有效银行监管核 心原则》的主要变化有()。

　　A.加强对系统重要性银行的监管

　　B.重视危机管理、恢复和处置

　　C.要求各国设立消费者保护机构

　　D.引入宏观审慎视角

　　E.完善公司治理和信息披露

　　[答案]ABDE

　　[解析]巴塞尔委员会于2012年9月正式发布第三版《有效银行监管核 心原则》。此次修订主要反映了危机后银行监管的以下变化趋势：(1)加强对系统重要性银行的监管。(2)引入宏观审慎视角。(3)重视危机管理、恢复和处置。(4)完善公司治理和信息披露。

　　8[.多选题]普惠金融的主要发展目标有()。

　　A.使我国普惠金融发展水平居于国际上游水平

　　B.健全普惠金融服务和保障体系

　　C.提高金融服务覆盖率

　　D.提高金融服务可得性

　　E.提高金融服务满意度

　　[答案]BCDE

　　[解析]到2020年，要使我国普惠金融的发展水平居于国际中上游水平。

　　9[.判断题]巴塞尔协议Ⅲ的主要目的是提高商业银行的抵御金融风险能力和盈利能力。()

　　A.正确

　　B.错误

　　[答案]B

　　[解析]巴塞尔协议Ⅲ引入杠杆率监管主要为实现两方面目标：一是为银行体系杠杆率累积确定底线，通过控制商业银行资产规模的过度扩张，缓释不确定的去杠杆化过程带来的风险以及对金融体系和实际经济负面影响;二是采用简单、透明、基于风险总量的指标，可以防止模型风险和计量错误，补充和强化基于《巴塞尔资本协议Ⅱ》的风险资本监管框架。

　　10[.判断题]债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上，债务人即被视为违约。()

　　A.正确

　　B.错误

　　[答案]A

　　[解析]根据《巴塞尔协议Ⅱ》的规定，债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上，债务人即被视为违约。