2019年初级银行从业资格证银行管理章节考点及例题（4）_第2页

　　(三)公司治理改革

　　2015年7月，巴塞尔委员会公布了最新版《加强公司治理的原则》，在以下方面进行了重点修改：

　　1.重新定义谨慎义务、忠诚义务、风险偏好、风险偏好框架以及风险文化等概念。

　　2.引进合规原则，即银行董事会应对银行经理层的合规风险负起监督职责。

　　3.扩大董事会在风险管理与控制方面的监管职责。

　　4.强调董事会整体及其成员的任职资格要求。

　　5.建立有利于强化公司治理和风险管理的薪酬体系。

　　6.重新定位公司治理中监管者的职责，强调监管者需针对银行运作情况、董事会成员选择提供指引。

　　(四)金融稳定理事会的成立和改革进展

　　2009年4月2日二十国集团伦敦金融峰会期间，金融稳定论坛正式更名为金融稳定理事会，同时扩大成员和职能，目的是增强金融稳定理事会的机构代表性，以应对金融体系脆弱性、制定和实施稳健的监管政策，促进金融体系的稳定。

　　金融稳定理事会成立后，在以下几方面取得了重大进展：

　　1.督促修改国际会计标准。

　　2.加强宏观审慎监管。

　　3.扩大监管范围。

　　4.推进执行国际监管标准。

　　5.加强金融监管国际合作。

　　6.加强薪酬和激励机制的监管。

　　【经典例题】

　　【例1·多选题】《巴塞尔协议Ⅲ》改革的主要内容包括(　)。

　　A.扩大资本覆盖面，增强风险捕捉能力

　　B.修改资本定义，强化监管资本基础

　　C.建立杠杆率监管标准，弥补资本充足率缺陷

　　D.建立宏观审慎资本要求，反映系统性风险

　　E.建立量化流动性监管标准

　　『正确答案』ABCDE

　　『答案解析』本题考查《巴塞尔协议Ⅲ》改革的主要内容。《巴塞尔协议Ⅲ》改革的主要内容：(1)扩大资本覆盖面，增强风险捕捉能力;(2)修改资本定义，强化监管资本基础;(3)建立杠杆率监管标准，弥补资本充足率缺陷;(4)建立宏观审慎资本要求，反映系统性风险;(5)建立量化流动性监管标准。

　　【例2·多选题】《巴塞尔协议Ⅱ》，构建了资本监管的“三大支柱”，包括(　)。

　　A.宏观审慎监管

　　B.最低资本要求

　　C.监管当局的监督检查

　　D.系统重要性银行的监管

　　E.市场约束

　　『正确答案』BCE

　　『答案解析』本题考查《巴塞尔协议Ⅱ》的相关内容。 《巴塞尔协议Ⅱ》构建了资本监管的“三大支柱”：最低资本要求、监管当局的监督检查和市场约束。

　　【例3·判断题】根据《巴塞尔协议Ⅲ》，商业银行二级资本应能够在银行持续经营条件下吸收损失。(　)

　　A.正确

　　B.错误

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查《巴塞尔协议Ⅲ》改革的主要内容。一级资本应能够在银行持续经营条件下吸收损失，二级资本仅在银行破产清算条件下承受损失。

　　二、主要经济体的银行监管改革

　　(一)美国

　　2010年7月21日美国国会通过了《多德—弗兰克华尔街改革与消费者保护法案》，力图完善监管体制机制，填补旧体制的监管漏洞，提升监管有效性。

　　银行监管体制机制方面的变化主要有以下几方面：

　　1.建立金融稳定监督委员会(FSOC)。

　　2.扩充了美联储的监管职能。

　　3.扩大联邦存款保险公司(FDIC)的监管权。

　　4.新设立金融消费者保护局(CFPB)。

　　5.撤销了储贷监管署(OTS)，并将相关监管权转移给其他监管者。

　　6.制定并实施“沃尔克规则”。

　　(二)英国

　　危机前，英国采取的是“三头监管体制”，即：英格兰银行、金融服务局(FSA)和英国财政部。由于这种割裂的“三头监管体制”未能有效发挥监管职能，暴露出宏观审慎监管不力、缺乏有效监管工具、不能有效实现对破产银行有序清算等问题，受到了广泛的批评。

　　针对上述监管缺陷，英国政府开始对金融监管体制进行一系列的改革。

　　1.新成立了金融政策委员会(FPC)——宏观审慎监管。

　　2.新设立审慎监管局(PRA)——微观审慎监管。

　　3.新成立金融行为管理局(FCA)——行为监管。

　　4.银行体制改革——“栅栏原则”。